Eine Reihe von Öl- und Gaskonzernen wurden in ihrem Inspektionsbericht von der staatlichen Aufsichtsbehörde namentlich genannt.

Die staatliche Aufsichtsbehörde hat soeben eine Mitteilung zum Abschluss ihrer Prüfung der Einhaltung von Richtlinien und Gesetzen im staatlichen Erdölmanagement veröffentlicht. Die Behörde nannte mehrere „große Akteure“ der Erdölbranche aufgrund von Verstößen im Geschäftsbetrieb.

Die staatliche Inspektion wies auf zahlreiche Verstöße im Erdölmanagement hin (illustratives Foto).

Fortwährend administrativ bestraft

Den Inspektionsergebnissen zufolge verwendeten 7 von 15 wichtigen Erdölhändlern den Preisstabilisierungsfonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung, indem sie ihn nicht auf das Konto des Preisstabilisierungsfonds überwiesen, sondern ihn regelmäßig über viele Zeiträume auf dem Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie ihn an den Preisstabilisierungsfonds zurückgaben, mit einem Gesamtbetrag von mehr als 7,927 Milliarden VND.

Drei führende Erdölhändler wurden von zuständigen staatlichen Behörden mindestens dreimal mit Verwaltungsstrafen belegt. Konkret wurden die Hai Ha Waterway Transport Company Limited viermal, die Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited dreimal und die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company ebenfalls dreimal mit Geldstrafen belegt.

Darüber hinaus haben drei wichtige Erdölhändler den Preisstabilisierungsfonds für ein Erdölvolumen zurückgestellt und ausgegeben, das das in den Büchern verbuchte Volumen überstieg, was zu einer fehlerhaften Rückstellung des Preisstabilisierungsfonds in Höhe von mehr als 4,7 Milliarden VND und einer fehlerhaften Ausgabe des Preisstabilisierungsfonds in Höhe von mehr als 22 Milliarden VND führte.

Die Hai Ha Waterway Transport Company Limited hat insbesondere mehr als 4,7 Milliarden VND für den Preisstabilisierungsfonds zurückgestellt. Weitere Unternehmen, die mehr als diesen Betrag aufgewendet haben, sind: Long Hung Trading and Service Company Limited mit über 4,6 Milliarden VND und die Hai Ha Waterway Transport Company Limited mit über 14 Milliarden VND.

Die staatliche Aufsichtsbehörde erwähnte Verstöße bei vielen „großen Leuten“ im Erdölgeschäft, darunter auch bei der Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited.

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Den Inspektionsergebnissen zufolge richtete die Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited einen Preisstabilisierungsfonds ein, der um mehr als 3 Milliarden VND unterfinanziert war, und die Dong Thap Petroleum Trading Joint Stock Company nahm einige Buchungsvorgänge vor, um den Preisstabilisierungsfonds um mehr als 10 Milliarden VND zu reduzieren, was nicht den Rechnungslegungsgrundsätzen entsprach.

Obwohl zahlreiche Mineralölhändler bereits mehrfach administrativ sanktioniert wurden, hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung ihrer Geschäftstätigkeit oder den Entzug ihrer Händlerlizenzen nicht umgehend geprüft und umgesetzt. Dies hat dazu geführt, dass der Preisstabilisierungsfonds von Mineralölhändlern fortwährend veruntreut und missbraucht wird.

Paradoxon der Umweltschutzsteuer

Die Inspektionsergebnisse zeigten auch, dass aufgrund der unvollständigen Umsetzung der Vorschriften durch die Generaldirektion für Steuern (Finanzministerium) und viele Steuerbehörden sowie mangelnder Kontrollen und Aufsicht viele wichtige Erdölhändler über viele Zeiträume und Jahre hinweg Tausende von Milliarden VND an Umweltschutzsteuern schuldeten.

Die staatliche Inspektionsbehörde stellte fest, dass zum 30. September 2022 6 von 15 überprüften Erdölhändlern Umweltschutzsteuern in Höhe von insgesamt mehr als 3,219 Milliarden VND schuldeten.

Aufgrund der Inspektionsergebnisse empfahl die staatliche Inspektionsbehörde die Weiterleitung von 3 Fällen an das Ministerium für öffentliche Sicherheit (Abbildung zur Veranschaulichung).

Bemerkenswerterweise haben einige wichtige Erdölhändler, obwohl sie dem Staatshaushalt noch die Umweltsteuer schulden, Tausende von Milliarden Dong an zahlreiche Einzelpersonen für den persönlichen Gebrauch verliehen.

Insbesondere gewährte die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company Herrn Chu Dang Khoa, stellvertretendem Generaldirektor, und Frau Chu Thi Thanh, Vorstandsvorsitzender des Unternehmens, zwischen 2017 und 2022 Darlehen in Höhe von über 7.485 Milliarden VND. Zum Zeitpunkt der Prüfung schuldeten die beiden Genannten dem Unternehmen noch insgesamt über 1.396 Milliarden VND.

Auch die Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited weist ein negatives Eigenkapital von über 462 Milliarden VND auf, schuldet dem Staat über 1.246 Milliarden VND an Umweltschutzabgaben und dem Preisstabilisierungsfonds über 212 Milliarden VND. Derzeit schuldet das Unternehmen jedoch Frau Mai Thi Hong Hanh, der Vorsitzenden des Verwaltungsrats, über 2.978 Milliarden VND.

5 Jahre, profitieren Sie von einer Preisdifferenz von mehr als 9,77 Milliarden VND

Die staatliche Aufsichtsbehörde erklärte insbesondere, dass es aufgrund von Vorschriften des Ministeriums für Industrie und Handel zu zahlreichen illegalen Handlungen beim Kauf und Verkauf von Benzin gekommen sei, was zu Störungen im Benzinhandelssystem geführt habe.

Beim Kauf und Verkauf von Benzin untereinander haben sich die größten Benzinhändler zu Zwischenhändlern entwickelt, die über diese Zwischenhändler handeln und dadurch die Vertriebskosten erhöhen. Die Nam Phuc Investment Joint Stock Company fungiert typischerweise als Zwischenhändler beim Benzinhandel und profitiert von Preisdifferenzen von über 2 Milliarden VND.

Diese Gegebenheit schafft auch eine Zwischenstufe, auf der von Rabatten und Preisdifferenzen profitiert werden kann. Allein in den letzten fünf Jahren haben einige wichtige Händler im Erdölgeschäft beim Kauf und Verkauf von Erdöl Rabatte oder Preisdifferenzen von bis zu über 9,77 Billionen VND erzielt.

Die Inspektionsergebnisse zeigten auch, dass die Aktivitäten im Erdölhandel aufgrund der laschen Verwaltung und des nachlässigen Umgangs des Ministeriums für Industrie und Handel kompliziert geworden sind und dass es über einen langen Zeitraum hinweg häufig zu illegalen Handelsaktivitäten kam.

Konkret genehmigte die Dong Thap Petroleum and Trading Joint Stock Company den Kauf und Verkauf von Benzin an Unternehmen, die keine Tochtergesellschaften waren und denen keine Zulassung als Benzinvertreiber erteilt wurde.

Beispielsweise ermächtigt die Vietnam National Petroleum Group (Petrolimex) ihre Tochtergesellschaften, Verträge über den Kauf und Verkauf von Erdöl mit anderen wichtigen Händlern abzuschließen und Erdöl zu reexportieren, wobei die Fördermenge mehr als 4,4 Millionen ^m³ beträgt, während die Aktiengesellschaften von Petrolimex Erdöl mit einer Fördermenge von mehr als 6,2 Millionen ^m³ reexportieren.

Vorschlag zur Übertragung von 3 Fällen an das Ministerium für öffentliche Sicherheit

Aufgrund der Inspektionsergebnisse empfahl die staatliche Inspektionsbehörde, die Akten an die Ermittlungsbehörde des Ministeriums für öffentliche Sicherheit zur Prüfung und Bearbeitung gemäß den gesetzlichen Bestimmungen für die 3 Fälle weiterzuleiten.

Erstens Verstöße gegen das Gesetz bei der Deklaration und Zahlung der Umweltschutzsteuer auf Benzin und Öl sowie bei der Nutzung des Preisstabilisierungsfonds bei der Thien Minh Duc Group Joint Stock Company.

Zweitens, der Verstoß gegen das Gesetz bei der Deklaration und Zahlung der Umweltschutzsteuer auf Benzin bei der Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited.

Drittens, Verstöße gegen das Gesetz bei der Deklaration und Zahlung der Umweltschutzsteuer auf Benzin und Öl; Verwendung des Preisstabilisierungsfonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung bei der Hai Ha Waterway Transport Company Limited.

Quellenlink: https://thanhnien.vn/loat-ong-lon-xang-dau-bi-thanh-tra-chinh-phu-diem-mat-trong-ket-luan-thanh-tra-18524010617452772.htm