Banken, die eine führende Rolle in der nachhaltigen Entwicklung einnehmen wollen, müssen ESG-Daten beherrschen.

Der Druck, von den entwickelten Volkswirtschaften in den asiatisch- pazifischen Raum umzuschwenken, breitet sich aus. Dort sind wachstumsstarke Länder gezwungen, ihre Entwicklungsstrategien, Wachstumsmodelle und Kapitalströme im Sinne einer nachhaltigeren Wirtschaft anzupassen. Banken als Kapitalintermediäre der Wirtschaft stehen dabei im Zentrum.

Die Kreditentscheidungen von Banken beeinflussen nicht nur ihre eigene finanzielle Performance, sondern auch die Wachstumsstruktur der gesamten Wirtschaft . Der Übergang von der bloßen Berichterstattung zu konkretem Handeln erfordert jedoch nicht die Wahl eines Rahmens, sondern vielmehr gute Unternehmensführung und den sicheren Umgang mit Daten.

ESG (Umwelt, Soziales und Unternehmensführung) und grüne Finanzierung sind daher nicht länger nur ein Medienthema oder eine freiwillige Verpflichtung. Sie werden künftig zum Maßstab für die Wettbewerbsfähigkeit und die Qualität der Unternehmensführung von Banken. Die Umsetzung von ESG-Kriterien von strategischen Berichten in konkrete Maßnahmen ist jedoch kein einfacher Prozess. Die Herausforderung besteht nicht in der Auswahl von ESG-Standards, der Einrichtung interner Koordinierungsausschüsse oder der Veröffentlichung jährlicher Nachhaltigkeitsberichte. Entscheidend ist vielmehr, ob die Bank ESG-Daten beherrschen kann oder nicht.

Im Rahmen der Unterzeichnungszeremonie des Kooperationsabkommens zwischen VPBank und ACCA betonte Frau Truong Minh Trang, Direktorin Business ConsultingFPT Digital – FPT Corporation, bei einer Diskussionsrunde die entscheidende Wechselbeziehung zwischen ESG und Daten. Laut Frau Trang umfasst ESG nicht nur Kennzahlen für die Berichterstattung am Ende einer Periode. Vielmehr erfordert es ein umfassendes, multidimensionales Datensystem, das sich bis zu jeder Phase, jedem Kreditprodukt, jeder Investition und sogar jedem Firmenkunden zurückverfolgen lässt. Anders ausgedrückt: Ohne vollständige, saubere, standardisierte und vernetzbare Daten ist die tatsächliche Umsetzung von ESG unmöglich.

Frau Truong Minh Trang, Direktorin für Unternehmensberatung FPT Digital - FPT Corporation (zweite von rechts), in der Diskussion "ESG-Trends und grüne Finanzierung: Chancen und Herausforderungen für die Bankenbranche", die Ende Oktober stattfand, um über Chancen, Herausforderungen und Richtungen für ESG zu diskutieren, damit es wirklich zu einer treibenden Kraft für nachhaltiges Wachstum in der vietnamesischen Bankenbranche wird.

Es ist bemerkenswert, dass vietnamesische Banken derzeit über eine enorme Datenmenge verfügen. Diese Daten decken den gesamten Lebenszyklus von Kredit- und Investitionstätigkeiten ab: von der Kreditrisikobewertung über Finanzbuchhaltungsdaten, Risikomanagementberichte, Kundenlisten und Personalakten bis hin zu Steuerdaten und internen Betriebsberichten. Allerdings ist dieses Datensystem aufgrund der traditionellen Organisationsstruktur der Banken fragmentiert. Jede Abteilung verfügt über ein eigenes System mit jeweils unterschiedlichen Messstandards, Speicherprozessen und Kontrollmechanismen.

Diese Datenfragmentierung hat zwei wesentliche Konsequenzen.

Erstens beruht der jährliche ESG- und Nachhaltigkeitsberichtsprozess nach wie vor auf manueller Arbeit und wiederholten Zusammenstellungen aus verschiedenen Abteilungen. Mitarbeiter unterschiedlicher Einheiten müssen ständig Daten aus Kreditwesen, Buchhaltung und operativem Geschäft abgleichen, um Konsistenz zu gewährleisten. Unterschiede in den Datendefinitionen machen diesen Abgleich jedoch langwierig, komplex und fehleranfällig.

Zweitens verhindert die Fragmentierung, dass Banken einen kontinuierlichen Echtzeit-Überblick über ESG-Risiken haben, was bedeutet, dass die Bewertung der ökologischen und sozialen Auswirkungen ihrer Portfolios verzögert oder ungenau sein kann.

Laut Frau Trang liegt hier der strategische Engpass: Ohne standardisierte Daten beschränkt sich ESG auf die Berichterstattung und kann nicht als Grundlage für Risikomanagement und die Restrukturierung von Kreditportfolios dienen. Um von der Berichterstattung zum konkreten Handeln zu gelangen, müssen Banken eine zentrale ESG-Datenplattform aufbauen. Diese Plattform dient der Erfassung, Standardisierung und Verknüpfung von Daten aus verschiedenen Quellen nach einheitlichen Definitionsstandards. Durch die Standardisierung der Daten können Banken die Erstellung und Analyse von Berichten automatisieren und ESG-Risiken kontinuierlich statt zyklisch überwachen.

Ein solches Datensystem ermöglicht es Banken, Sektoren, Unternehmen oder Projekte mit hohem Emissionsausstoß oder hoher Anfälligkeit für den Klimawandel zu identifizieren. Die Daten dienen nicht nur der Messung, sondern auch der Prognose. Darauf aufbauend können Banken Frühwarnungen aussprechen, Kreditbedingungen anpassen, Anlageportfolios restrukturieren und sogar spezielle Kreditprodukte für grüne Geschäftsmodelle oder die grüne Transformation entwickeln. Dies bedeutet einen Paradigmenwechsel von der bloßen Erfüllung von Berichtspflichten hin zur strategischen Ausrichtung auf ESG-Kriterien.

Weltweit ist der Trend hin zu zentralisierten ESG-Datenplattformen eindeutig. Zahlreiche Regulierungsbehörden und Zentralbanken nutzen Technologien, um Nachhaltigkeitsdaten branchenweit zu standardisieren und zu erfassen. Entscheidend ist dabei nicht der Name des Modells, sondern die Kernaussage: Die Fähigkeit, ESG-Daten zu organisieren und zu analysieren, hat sich zu einem Maßstab für die Bewertung der Governance- und Risikomanagementfähigkeiten von Finanzinstituten entwickelt.

In Singapur unterstützt die von der Monetary Authority of Singapore (MAS) eingeführte Plattform Gprnt Unternehmen, insbesondere kleine und mittlere Unternehmen (KMU), bei der Standardisierung von Nachhaltigkeitsdaten und beschleunigt den Zugang zu grünem Kapital. In Europa setzt die Europäische Zentralbank in Zusammenarbeit mit der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ) das Projekt Gaia um. Dieses nutzt künstliche Intelligenz, um Unternehmensberichte automatisch zu lesen und zu analysieren und so Klimarisiken auf Systemebene zu überwachen. Diese internationalen Initiativen etablieren schrittweise einen neuen Standard: Banken, die am Ökosystem der grünen Finanzierung teilhaben wollen, benötigen umfassende ESG-Datenkompetenz.

Auf strategischer Ebene entscheiden ESG-Datenkapazitäten über den Zugang zu zinsgünstigem Kapital, grünen Anleihen und nachhaltigen Entwicklungsfonds. Internationale Finanzinstitutionen fordern von Banken häufig den Nachweis ihrer Emissionsrisiken, ihrer sozialen Auswirkungen und ihrer Transparenz in der Unternehmensführung. Eine Bank mit umfassenden und konsistenten ESG-Daten kann diese Anforderung leichter erfüllen. Sind die Daten hingegen fragmentiert und nicht standardisiert, erschwert dies einer Bank den Nachweis ihrer Nachhaltigkeitskompetenz und verringert somit ihren Zugang zu internationalem Kapital.

Mit anderen Worten: Die Beherrschung von ESG-Daten ist eine Grundvoraussetzung für die Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit vietnamesischer Banken im Kontext der Globalisierung. Sobald internationale Finanzmärkte ESG als obligatorisches Kriterium bei der Kredit- und Investitionsbewertung berücksichtigen, werden besser vorbereitete Banken einen Wettbewerbsvorteil haben.

Frau Truong Minh Trang schloss: „Technologie hilft nicht nur bei der Messung von ESG-Kriterien. Sie ermöglicht es Banken auch, im Sinne von ESG zu handeln und verantwortungsvolle Entscheidungen zu treffen. Eine Bank, die über ESG-Daten verfügt, ist nicht nur transparenter, sondern auch leistungsfähiger. Um grüne Kapitalflüsse zu steuern, müssen Banken zunächst über grüne Daten verfügen.“

Im Zeitalter der nachhaltigen Entwicklung bemisst sich der Status einer Bank nicht mehr allein an ihrer Bilanzsumme oder ihrem Nettozinsertrag. Er definiert sich vielmehr durch ihre Fähigkeit, langfristigen Wert für Gesellschaft und Wirtschaft zu schaffen. Und dieser Weg beginnt mit Daten.

Quynh Trang

Quelle: https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/ngan-hang-muon-dan-dat-phat-trien-ben-vung-phai-lam-chu-du-lieu-esg/20251106111119157

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