Διευκρίνιση του ζητήματος της πραγματικής κυριότητας της επιχείρησης

Αποφασισμένοι να αφαιρέσουν το Βιετνάμ από τη Γκρίζα Λίστα, οι αρμόδιοι φορείς ζητούν γνώμες σχετικά με την προσθήκη κανονισμών για τους πραγματικούς δικαιούχους επιχειρήσεων στους νομικούς κανονισμούς.

Αφαίρεση του Βιετνάμ από τη Γκρίζα Λίστα: Διευκρίνιση του ζητήματος της πραγματικής κυριότητας των επιχειρήσεων

Αποφασισμένοι να αφαιρέσουν το Βιετνάμ από τη Γκρίζα Λίστα, οι αρμόδιοι φορείς ζητούν γνώμες σχετικά με την προσθήκη κανονισμών για τους πραγματικούς δικαιούχους επιχειρήσεων στους νομικούς κανονισμούς.

Τον Ιούνιο του 2023, η Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF) τοποθέτησε το Βιετνάμ στον Κατάλογο Ενισχυμένης Παρακολούθησης (γνωστό και ως Γκρίζα Λίστα) και έκανε 17 συστάσεις για δράση προς το Βιετνάμ, ώστε να αντιμετωπιστούν οι ελλείψεις στον μηχανισμό πρόληψης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της χρηματοδότησης της διάδοσης όπλων μαζικής καταστροφής.

Ωστόσο, εάν δεν υπάρξει καμία αλλαγή στο νομικό πλαίσιο, συμπεριλαμβανομένου του περιεχομένου σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο, η FATF μπορεί να εξετάσει το ενδεχόμενο ένταξης του Βιετνάμ στη Μαύρη Λίστα. Αυτό θα επηρεάσει το επιχειρηματικό επενδυτικό περιβάλλον και την οικονομία. Κατά συνέπεια, ο ιδιωτικός τομέας θα επηρεαστεί περισσότερο. Αυτά τα μέτρα θα επηρεάσουν άμεσα την αποτελεσματική λειτουργία του χρηματοπιστωτικού συστήματος και έμμεσα πολλές οικονομικές, πολιτικές και κοινωνικές πτυχές της χώρας.

Αποφασισμένος να αφαιρέσει το Βιετνάμ από τη Γκρίζα Λίστα, στις 23 Φεβρουαρίου 2024, ο Πρωθυπουργός εξέδωσε το Εθνικό Σχέδιο Δράσης για την εφαρμογή των δεσμεύσεων της κυβέρνησης του Βιετνάμ σχετικά με την πρόληψη και την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της χρηματοδότησης της διάδοσης όπλων μαζικής καταστροφής.

Συγκεκριμένα, ο Πρωθυπουργός ανέθεσε στο Υπουργείο Σχεδιασμού και Επενδύσεων να αναπτύξει έναν μηχανισμό που θα παρέχει στις αρμόδιες αρχές έγκαιρη πρόσβαση σε πλήρεις, ακριβείς και ενημερωμένες πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους νομικών οντοτήτων (και νομικών συμφωνιών, εάν είναι σκόπιμο) και να εφαρμόζει κατάλληλα, αποτελεσματικά, αναλογικά και αποτρεπτικά μέτρα σε περίπτωση παραβιάσεων, με προθεσμία ολοκλήρωσης τον Μάιο του 2025.

Για την εκτέλεση αυτού του έργου, το Τμήμα Διαχείρισης Εγγραφής Επιχειρήσεων (Υπουργείο Σχεδιασμού και Επενδύσεων) μόλις διοργάνωσε ένα σεμινάριο για τη συλλογή απόψεων σχετικά με την προσθήκη κανονισμών για τους πραγματικούς δικαιούχους επιχειρήσεων στο Επιχειρηματικό Δίκαιο, με τη συμμετοχή εκπροσώπων εξειδικευμένων μονάδων.

Σκοπός της ανάπτυξης κανονισμών για τη συλλογή πληροφοριών σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους είναι να εντοπιστεί το τελικό άτομο που ελέγχει και διέπει πραγματικά τις επενδυτικές και επιχειρηματικές δραστηριότητες της επιχείρησης. Η ολοκλήρωση αυτού του κανονισμού θα συμβάλει στη βελτίωση της κατάταξης του Βιετνάμ στην καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και θα καταστήσει το επενδυτικό και επιχειρηματικό περιβάλλον διαφανές και υγιές, προσελκύοντας επενδυτές και συμβάλλοντας στην πρόληψη και την καταπολέμηση των εγκλημάτων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Σύμφωνα με έρευνα και σύνθεση του Τμήματος Διαχείρισης Εγγραφής Επιχειρήσεων, οι νομικές ρυθμίσεις και οι μηχανισμοί συλλογής πληροφοριών σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους των επιχειρήσεων αποτελούν έναν από τους δείκτες του νέου Δείκτη Αξιολόγησης Επιχειρηματικού Περιβάλλοντος της Παγκόσμιας Τράπεζας (ΠΤ), διεθνών οργανισμών (ΔΝΤ, ΟΗΕ, ΟΟΣΑ) που περιλαμβάνονται σε σχετικά έγγραφα, έγγραφα, δηλώσεις και διεθνείς συμφωνίες.

Επί του παρόντος, περίπου 90/160 οικονομίες έχουν κανονισμούς σχετικά με την πραγματική κυριότητα των επιχειρήσεων. Εννοιολογικά, το κοινό σημείο είναι ότι οι περισσότερες χώρες ορίζουν ένα συγκεκριμένο όριο συμμετοχής στο μετοχικό κεφάλαιο που ορίζει την πραγματική κυριότητα μιας νομικής οντότητας ως 10-25%, επιπλέον της αναφοράς του ελέγχου, της κυριαρχίας ή της άμεσης ή έμμεσης κυριότητας.

Σύμφωνα με τον δικηγόρο Truong Thanh Duc, διευθυντή της δικηγορικής εταιρείας ANVI, η τροποποίηση και συμπλήρωση των κανονισμών σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους είναι απολύτως απαραίτητη, όχι μόνο για τον σκοπό της πρόληψης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. «Είμαστε βαθιά ενσωματωμένοι, δεν μπορούμε παρά να συμμορφωνόμαστε και να συμμορφωνόμαστε», δήλωσε ο κ. Duc.

Ο κ. Duc ανέφερε ότι το ζήτημα της πραγματικής ιδιοκτησίας έχει αναφερθεί σε μια σειρά νομικών εγγράφων και συμφωνιών συνεργασίας μεταξύ του Βιετνάμ και ορισμένων χωρών στο παρελθόν. Ωστόσο, κατά την τροποποίηση του Νόμου περί Επιχειρήσεων για τη συμπλήρωση αυτού του ζητήματος στο μέλλον, η συντακτική υπηρεσία πρέπει να διευκρινίσει τις έννοιες των ιδιοκτητών εταιρειών.

Σύμφωνα με τη δέσμευση της κυβέρνησης του Βιετνάμ, η προθεσμία για την ολοκλήρωση της νομοθετικής τροποποίησης είναι ο Μάιος του 2025. Ωστόσο, ο χρόνος για την τροποποίηση του νόμου πρέπει να εφαρμοστεί σύμφωνα με το Πρόγραμμα Ανάπτυξης Νόμων και Διαταγμάτων της Εθνοσυνέλευσης με πολλές διαδικασίες σύμφωνα με τον Νόμο περί Δημοσίευσης Νομικών Εγγράφων.

Επιπλέον, το μεγαλύτερο μέρος της επιχειρηματικής κοινότητας δεν είναι εξοικειωμένο με αυτήν την έννοια, επομένως η νομιμοποίηση των απαιτήσεων για τη συλλογή πληροφοριών σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους των επιχειρήσεων πρέπει να κοινοποιηθεί πλήρως για πιο αποτελεσματική εφαρμογή.

Ο κ. Nguyen Hoa Cuong, Αναπληρωτής Διευθυντής του Κεντρικού Ινστιτούτου Οικονομικής Διαχείρισης, δήλωσε ότι είναι δυνατόν να εξεταστεί η τροποποίηση του βασικού ζητήματος στον νόμο και στη συνέχεια η πιο προσεκτική τροποποίησή του στα έγγραφα καθοδήγησης. Επιπλέον, θα πρέπει να επικεντρωθούμε σε δύο ζητήματα: τι πρέπει να κάνουν οι κρατικές υπηρεσίες διαχείρισης και τι πρέπει να κάνουν οι επιχειρήσεις, προκειμένου να αναπτύξουν συγκεκριμένους κανονισμούς.

Πηγή: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html