Les bénéfices des banques ralentissent

Finies les « énormes » profits

Bien que nous soyons presque à la fin du mois de juillet 2023, de nombreuses banques commerciales n'ont pas encore publié leurs résultats financiers du deuxième trimestre. Toutefois, l'examen des résultats récemment publiés par les banques commerciales montre que les perspectives de bénéfices ne sont pas optimistes.

Plus précisément, le bénéfice avant impôt de Bac A Commercial Bank ( Bac A Bank ) au deuxième trimestre 2023 a atteint près de 139 milliards de VND, en baisse de 25 % par rapport à la même période en 2022. Dans ce contexte, les coûts d'exploitation (personnel, paiements d'intérêts sur les dépôts...) ont augmenté de 73 % et les créances douteuses ont augmenté de près de 31,2 % pour atteindre 679 milliards de VND (taux passant de 0,55 % à 0,71 %)... « érodant » les bénéfices.

De même, malgré un plan d'affaires prudent, à la fin du deuxième trimestre 2023, la Banque commerciale Tien Phong (TPBank) a enregistré un bénéfice avant impôt de près de 3 400 milliards de VND, en baisse de 10,3 % sur un an et représentant moins de 50 % de l'objectif annuel de 8 700 milliards de VND. La Banque commerciale Lien Viet Post ( LPBank ) a quant à elle réalisé un bénéfice de seulement 880 milliards de VND au deuxième trimestre 2023, soit une chute de 51 % sur un an. Par conséquent, sur les six premiers mois de 2023, le bénéfice cumulé de la banque s'est établi à 2 446 milliards de VND, en baisse de 32 %.

La principale raison est la baisse d'activité de la plupart des secteurs d'activité, entraînant une diminution des revenus nets d'intérêts. ABBank a également enregistré un bénéfice net consolidé après impôt de seulement 53 milliards de VND au deuxième trimestre 2023, en baisse de 94 % par rapport à la même période de l'année précédente. Le bénéfice cumulé sur les six premiers mois de 2023 n'a atteint que 541 milliards de VND, soit une diminution de 59 %.

Bien que moins de 10 banques commerciales aient annoncé leurs résultats d'activité jusqu'à présent, selon les estimations de SSI Securities Company, 4 des 11 banques commerciales cotées étudiées par SSI connaîtront une baisse de leurs bénéfices au deuxième trimestre 2023 par rapport à la même période.

Plus précisément, outre TPBank, les trois autres banques sont Asia Commercial Bank (ACB ), Vietnam Technological and Commercial Bank (Techcombank) et Vietnam Prosperity Bank (VPBank). Certaines banques ont enregistré une hausse de leurs bénéfices, comme BIDV, VietinBank, Vietcombank et MB, mais le taux de croissance des bénéfices n'a pas été très élevé par rapport à la même période, voire est resté stable.

Selon SSI, les bénéfices des banques continuent de croître, mais à un rythme nettement ralenti. Le bénéfice net des 11 banques commerciales cotées en bourse a maintenu sa croissance par rapport à la même période de l'année précédente, avec une hausse de 3,5 %, mais nettement inférieure à celle de 11,6 % enregistrée au premier trimestre 2023.

« Subir le coup » en raison des difficultés économiques

Selon les experts, les principales raisons pour lesquelles les bénéfices des banques ne sont plus « énormes » au deuxième trimestre 2023 sont la contraction du revenu net d'intérêts (RNI), la faible croissance du crédit et la forte augmentation des provisions pour risque de crédit.

Le dirigeant d'une banque commerciale dont les bénéfices ont diminué au cours du premier semestre 2023 a déclaré que cette baisse était due non seulement à la diminution des revenus d'intérêts liée à la faiblesse du crédit durant cette période, mais aussi à la conjoncture difficile. Les créances douteuses ont augmenté, contraignant la banque à accroître ses provisions pour risques. Tous ces facteurs ont pesé sur les bénéfices. « Le ralentissement s'explique également par la difficulté à gérer les créances douteuses et à recouvrer les fonds propres, en raison du gel du marché immobilier. Or, l'immobilier constitue la principale garantie pour la plupart des prêts », a-t-il ajouté.

Dans un rapport récemment publié, les analystes de Vietcombank Securities Company (VCBS) indiquent que les bénéfices avant impôts de l'ensemble du secteur bancaire devraient atteindre seulement 10 % cette année, soit une forte baisse par rapport à l'année dernière. Outre la faiblesse du crédit, les résultats du secteur sont affectés par un recul des revenus hors intérêts dans la plupart des activités principales, comparativement à la même période de l'année précédente. En particulier, les revenus issus de la bancassurance, qui représentent environ 30 % des revenus de services des banques, sont impactés par le renforcement des contrôles des autorités de régulation sur les ventes d'assurance et par la baisse des revenus.

Les experts de VCBS estiment que les bénéfices des banques devraient rester fortement différenciés, que certaines petites banques continueront de ralentir, voire connaîtront une croissance négative si le marché immobilier et la situation mondiale se détériorent, ce qui entraînera un ralentissement du crédit et rendra difficile le rétablissement de la capacité des clients à rembourser leurs dettes.

Cependant, quelques banques commerciales affichent encore de bons résultats, principalement grâce à une augmentation des crédits et à une réduction des provisions due à une bonne gestion des créances douteuses.

Au 30 juin, le bénéfice avant impôt de la Banque commerciale Saigon Thuong Tin (Sacombank) a atteint 4 755 milliards de VND, soit une hausse de 63,5 % par rapport à la même période de l'année précédente. Sacombank a notamment mis en œuvre activement des offres de prêts à taux préférentiels, ce qui a permis d'accroître son encours de crédit à plus de 460 000 milliards de VND, en progression de près de 5 %. Parallèlement, les coûts d'exploitation ont diminué, notamment grâce à une gestion et un contrôle efficaces des créances douteuses. La Banque maritime commerciale par actions du Vietnam (MSB) a quant à elle enregistré un bénéfice avant impôt consolidé de 3 548 milliards de VND au cours du premier semestre 2023, soit 56 % de l'objectif annuel. La forte croissance de son activité de crédit a notamment contribué à une augmentation de 23,2 % de son chiffre d'affaires net sur cette période.

Ce sont des signaux positifs, mais de manière générale, de nombreuses banques éprouvent des difficultés à mener leurs activités malgré leurs importants fonds propres, comme l'ont récemment indiqué les dirigeants de la Banque d'État, ce qui est préoccupant. Selon de nombreux experts, une réforme en profondeur des procédures administratives et un soutien aux entreprises en matière d'investissement et de production constituent une solution fondamentale qui non seulement permet aux banques de prospérer (et donc de verser davantage d'impôts à l'État), mais contribue également à dynamiser l'économie et à surmonter les difficultés actuelles.

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