La hausse des créances douteuses est l'un des principaux sujets de préoccupation du secteur bancaire au premier semestre. La crise du marché immobilier et les répercussions de la perturbation de certains canaux de mobilisation de capitaux ont engendré des difficultés pour de nombreuses entreprises, et les banques n'y échappent pas.
Cependant, parmi les banques touchées par la hausse des créances douteuses, certaines se distinguent. C'est le cas de la Banque commerciale par actions d'An Binh (code ABB). Cette banque a enregistré une forte baisse de ses bénéfices, accompagnée d'une forte augmentation du volume de ses créances douteuses (catégories 3 à 5). Malgré l'augmentation de ses provisions, le taux de couverture des créances douteuses d'ABB reste faible par rapport à la moyenne.
Au deuxième trimestre, les bénéfices ont chuté de 94 % et les créances douteuses de la Banque commerciale par actions d'An Binh (ABB) ont augmenté pour atteindre 61 % (Photo TL).
Le bénéfice sur 6 mois chute fortement en raison des coûts de provisionnement pour risques
Selon le rapport financier audité du deuxième trimestre 2023, ABBank a enregistré un revenu net d'intérêts de 776,5 milliards de VND, en baisse de 20,4 % par rapport à la même période de l'année précédente.
Les bénéfices des activités de services ont progressé, mais ce résultat n'a pas compensé le recul enregistré dans certains autres secteurs d'activité. En particulier, le bénéfice net des opérations de change a été divisé par deux par rapport à la même période, passant de 486,2 milliards à seulement 236,6 milliards.
Le résultat net des activités de négoce de titres et autres activités s'est amélioré, mais ce chiffre n'a pas suffi à compenser le recul des principaux segments d'activité. En conséquence, le résultat d'exploitation total d'ABB au premier semestre de cette année s'est établi à un peu plus de 2 580 milliards de VND, contre 2 800 milliards de VND au premier semestre 2022.
Malgré le recul de l'activité, les charges d'exploitation d'ABB ont enregistré une hausse de plus de 17 %. En particulier, le coût des provisions pour risques de crédit a connu une augmentation spectaculaire, presque quadruplant, pour atteindre plus de 800 milliards de VND.
Ce résultat a ramené le bénéfice net d'ABBank après impôts à un peu plus de 540 milliards de VND au premier semestre, soit une baisse de près de 60 % par rapport à la même période l'an dernier. Plus précisément, selon le rapport interne de la banque pour le deuxième trimestre, son bénéfice net a chuté de 94 %.
Les créances douteuses ont augmenté de 61%
L'un des facteurs ayant affecté les résultats d'ABBank est la hausse soudaine des provisions pour risques de crédit, passées de 173,9 milliards à 697,9 milliards de VND au deuxième trimestre. Sur les six premiers mois de l'année, la banque a provisionné plus de 800 milliards de VND, contre plus de 200 milliards de VND sur la même période l'an dernier.
Selon les états financiers audités, ABBank a déclaré que la dette standard (groupe 1) a atteint 77 129,1 milliards de VND au cours de la période ; la dette nécessitant une attention particulière (groupe 2) a atteint 3 071,1 milliards de VND ; la dette non standard (groupe 3) a atteint 1 385,3 milliards de VND ; la dette douteuse (groupe 4) a atteint 1 311,4 milliards de VND ; et la dette avec risque de perte en capital (groupe 5) s’est élevée à 1 123,6 milliards de VND.
À noter que la dette du groupe 2 a presque doublé, et que celle des groupes 3 et 4 a également augmenté, passant de 156,3 % à 211,7 %. La dette du groupe 5 a quant à elle légèrement diminué, de près de 20 %.
À la fin du deuxième trimestre, le total des créances douteuses d'An Binh Bank s'élevait à 3 820 milliards de VND, soit une hausse de 61 % par rapport au début de l'année. Comme indiqué précédemment, cette augmentation est principalement due aux créances douteuses des groupes 3 et 4.
À la fin du deuxième trimestre, la provision pour risque de crédit à la clientèle d'ABB s'élevait à 1 282 milliards de VND, soit une légère hausse de 25 % par rapport au début de la période. Cependant, ce montant ne représente que 33,6 % du total des créances douteuses à la fin du deuxième trimestre, ce qui signifie qu'ABB n'a couvert qu'un peu plus d'un tiers de la valeur comptabilisée des créances des groupes 3 à 5.
Minh Nhat - Du Uyen
Au fil des ans, ABBank a régulièrement garanti des projets immobiliers de sociétés liées à un groupe multisectoriel, notamment : HTL Vietnam Company – investisseur d’un projet dans le district de Hoang Mai à Hanoï ; Tan Hoang Cau Company – investisseur du projet d’immeuble de bureaux PeakView Tower situé au 36, rue Hoang Cau, dans le district de Dong Da à Hanoï… Le groupe susmentionné a été très actif ces dernières années, levant près de 6 500 milliards de VND d’obligations à travers 54 émissions, principalement concentrées en 2020. Si l’on inclut les parties liées, les entreprises liées au « géant » de ce groupe ont levé un total de 16 422,7 milliards de VND d’obligations de 2019 à aujourd’hui. En 2022, ce groupe a intensifié ses rachats d'obligations avant leur échéance. Plus précisément, Van Huong a racheté la totalité des obligations DRGCH2123005 pour un montant de 1 499,6 milliards de VND, et HTL Vietnam a racheté 434 milliards de VND d'obligations HLNCH2124001. Par ailleurs, de nombreuses obligations du groupe, d'une valeur totale de 1 978 milliards de VND, arrivent également à échéance en 2022. En 2023, un certain nombre d'obligations du groupe et de sociétés apparentées arriveront à échéance, notamment le lot de 1 497,3 milliards de VND, GLH2014001 (500 milliards de VND) et GLH2014002 (500 milliards de VND). |
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