La hausse des créances douteuses est l'un des points chauds du secteur bancaire au premier semestre de cette année. La crise du marché immobilier et l'impact de la perturbation de certains canaux de mobilisation de capitaux ont mis en difficulté de nombreuses entreprises, et les banques ne sont pas épargnées par cet impact.
Cependant, parmi les banques touchées par l'augmentation des créances douteuses, plusieurs ont fait une percée. Parmi elles, An Binh Commercial Joint Stock Bank (code ABB). Cette banque a enregistré une forte baisse de ses bénéfices, accompagnée d'une forte augmentation du volume de ses créances douteuses (créances des groupes 3 à 5). Le ratio de couverture des créances douteuses d'ABB est également faible par rapport à la moyenne, bien que cette banque ait augmenté ses provisions.
Le bénéfice du deuxième trimestre a chuté de 94 %, les créances douteuses de la An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABB) ont augmenté à 61 % (Photo TL)
Le bénéfice sur six mois chute fortement en raison des coûts de provisionnement des risques
Selon le rapport financier audité du deuxième trimestre 2023, ABBank a enregistré un revenu net d'intérêts de 776,5 milliards de VND, en baisse de 20,4 % par rapport à la même période de l'année dernière.
Le bénéfice des activités de services a progressé, mais ce résultat n'a pas compensé le recul observé dans d'autres secteurs d'activité. En particulier, le secteur des changes a enregistré un bénéfice net deux fois moins élevé sur la même période, passant de 486,2 milliards à seulement 236,6 milliards.
Le résultat net des activités de négoce de titres de placement et autres activités s'est amélioré, mais cela n'a pas suffi à compenser le recul des principaux segments d'activité. En conséquence, le résultat d'exploitation total d'ABB s'est établi à un peu plus de 2 580 milliards de VND au premier semestre de cette année, contre 2 800 milliards de VND au premier semestre 2022.
Malgré le déclin de l'activité, les charges d'exploitation d'ABB ont tout de même enregistré une hausse de plus de 17 %. En particulier, le coût des provisions pour risque de crédit a considérablement augmenté, quadruplant presque le montant total, pour dépasser les 800 milliards de VND.
Ce résultat a permis à ABBank de réaliser un bénéfice après impôts d'un peu plus de 540 milliards de VND au premier semestre, en baisse de près de 60 % par rapport à la même période de l'année précédente. Selon son propre rapport pour le deuxième trimestre, le bénéfice net a notamment diminué de 94 %.
Les créances douteuses ont augmenté de 61 %
L'une des raisons qui ont affecté les résultats d'ABBank est la hausse soudaine des provisions pour risque de crédit, passées de 173,9 milliards à 697,9 milliards de VND au deuxième trimestre. Au cours des six premiers mois de l'année, la banque a provisionné plus de 800 milliards de VND, contre plus de 200 milliards de VND à la même période l'an dernier.
Selon les états financiers audités, ABBank a déclaré que la dette standard (groupe 1) au cours de la période a atteint 77 129,1 milliards de VND ; la dette nécessitant une attention particulière (groupe 2) a atteint 3 071,1 milliards de VND ; la dette non standard (groupe 3) a atteint 1 385,3 milliards de VND ; la dette douteuse (groupe 4) a atteint 1 311,4 milliards de VND ; la dette avec perte potentielle de capital (groupe 5) a représenté 1 123,6 milliards de VND.
Il convient de noter que la dette du groupe 2 a presque doublé, tandis que celle des groupes 3 et 4 a également augmenté, passant de 156,3 % à 211,7 %. La dette du groupe 5 a légèrement diminué, de près de 20 %.
À la fin du deuxième trimestre, le total des créances douteuses d'An Binh Bank s'élevait à 3 820 milliards de VND, soit une hausse de 61 % par rapport au début de l'année. Comme indiqué précédemment, cette augmentation provient principalement des créances douteuses des groupes 3 et 4.
À la fin du deuxième trimestre, la provision pour risque de crédit à la clientèle d'ABB s'élevait à 1 282 milliards de VND, soit une légère hausse de 25 % par rapport au début de la période. Cependant, ce montant ne représente que 33,6 % du montant des créances douteuses à la fin du deuxième trimestre, ce qui signifie qu'ABB n'a couvert que plus d'un tiers de la valeur comptabilisée des créances des groupes 3 à 5.
Minh Nhat-Du Uyen
Au fil des années, ABBank a continuellement garanti des projets immobiliers d'entreprises liées à un groupe multisectoriel, notamment : HTL Vietnam Company - Investisseur d'un projet dans le district de Hoang Mai, Hanoi ; Tan Hoang Cau Company - Investisseur du projet d'immeuble de bureaux PeakView Tower au 36 Hoang Cau, district de Dong Da, Hanoi... Le groupe susmentionné a été un nom très actif ces dernières années, mobilisant près de 6 500 milliards de VND d'obligations à travers 54 émissions, principalement concentrées en 2020. Si l'on inclut les parties liées, les entreprises liées au « géant » de ce groupe ont mobilisé un total de 16 422,7 milliards de VND d'obligations de 2019 à aujourd'hui. En 2022, ce groupe a intensifié ses achats d'obligations avant échéance. Plus précisément, Van Huong a racheté la totalité des obligations DRGCH2123005, pour un montant de 1 499,6 milliards de VND, et HTL Vietnam a racheté les obligations HLNCH2124001, pour un montant de 434 milliards de VND. Par ailleurs, de nombreuses obligations du groupe arrivent également à échéance en 2022, pour un montant total de 1 978 milliards de VND. En 2023, un certain nombre d'obligations du groupe et des sociétés liées arriveront à échéance, notamment le lot 1 497,3 milliards de VND, GLH2014001 (500 milliards de VND) et GLH2014002 (500 milliards de VND). |
Source
![[Série de photos] Les gens affluent au pied du barrage de Tri An pour « chasser les bénédictions célestes » après que la plus grande centrale hydroélectrique du Sud a fermé ses vannes](https://vphoto.vietnam.vn/thumb/402x226/vietnam/resource/IMAGE/2025/10/19/1760858793060_5_20251019135535.jpeg)
Comment (0)