告発によると、マイ・ティ・ホン・ハン氏はスエンベト石油会社のオーナーである。同社は2015年当時、定款資本金500億ドンであったが、2021年12月までに3兆ドンに増資された。2023年時点で、同社は15の支店、6つのガソリンスタンド、9つの関連会社を擁しており、これらはハン氏によって設立されたか、複数の企業の株式を取得したものだ。

規定によると、環境保護税は間接税であり、ガソリンや石油など、使用時に環境に悪影響を与える製品や物品に対して課税されます。納税者は消費者であり、税額は商品やサービスの販売価格に加算され、商品購入時に販売者に支払われます。販売者は購入者に代わって毎月国庫に納税します。

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被告人マイ・ティ・ホン・ハン氏、スエン・ベト石油会社のオーナー。写真： 公安省

主要事業者は、消費者に代わってこの税額を管理し、定期的に（申告書の提出日から 90 日以内）国の予算に納付する責任を負います。

調査の結果、マイ・ティ・ホン・ハン氏は2021年10月から2022年7月まで、国家に代わって1兆2,440億ドンを超える環境保護税を徴収したにもかかわらず、規定どおりに環境保護税を国家予算に納めるよう従業員に指示しておらず、実施もしていなかったことが判明した。

ハン氏は、スエンベト石油会社の口座から自身の個人口座に資金を移し、それを他の個人的な目的に使用したため、上記の金額の損失が発生しました。

ハン氏は、徴収した税金を国家予算に繰り入れるだけの経済力はもはやありません。したがって、ハン氏が国家のために徴収した環境保護税が、スエンベト石油会社の口座からハン氏名義の資産に振り替えられたか、あるいはこの女性実業家が、その資金を私的な目的（投資目的で個人名義の不動産を購入、友人への貸付、賄賂など）に流用したと判断する根拠があります。

告発内容によると、マイ・ティ・ホン・ハン氏は22回にわたり、総額310億ドンを超える賄賂を贈与していた。捜査機関において、ハン氏は自身の行為が違法であったことを認識し、正直に自白した。

調査機関は、ハン氏の会社が6兆1,780億ドンを超える不良債権を抱えていると断定した。スエンベト石油会社だけでも、銀行に対して5兆9,070億ドン以上の債務を抱えており、そのうちBIDV銀行には1兆3,650億ドン以上、 アグリバンクには770億ドン以上、そしてヴィエティンバンクには1兆6,030億ドン以上を負っている。

ヴィエティンバンク・ベンチェ支店におけるスエンベト石油会社の融資に関連する違反の兆候、およびヴィエティンバンクと他の3つの銀行におけるスエンベト石油会社の融資に関連する違反の兆候に関して、現在まで、専門機関は融資に関連する資産の評価をまだ完了していません。

そのため、公安部安全調査庁は2024年8月30日、犯罪情報源処理受理・委任通知に基づき、本件に関する行為と文書を分離し、引き続き調査・解明を進めた。

現在、ハン氏の8つの銀行にある17の口座と、スエンベト石油会社の5つの銀行にある19の口座には、40億ベトナムドン以上と244米ドル以上しか残っていない。

ハン氏は、スエンベト石油会社が価格安定基金を設立する目的と機能のためにBIDV、SHB、Vietinbankに口座を開設したと述べた。

捜査当局は、口座開設書類や銀行から提供された情報に基づき、ハン氏がこれらの口座を価格安定基金口座として特定するための手続きを登録していなかったと判断した。

これらは通常の決済口座に過ぎず、これらの銀行は価格安定基金に関して国家管理機関から書面による要請を受けていない。したがって、最高人民検察院は、これらの銀行の関連責任を検討する根拠はないと考えている。