銀行と不良債権の「問題」

ボトルネック

15-8-ティンドゥング.jpg — ティエンフォン商業銀行で取引する顧客。写真：クアン・タイ

Wichartのデータによると、上場銀行27行のうち、グループ3～5の不良債権残高は2024年末比で16%以上増加し、267兆3,290億ドンに達し、システム史上最高額を記録しました。2025年第2四半期の財務報告の統計によると、ほとんどの銀行で不良債権が増加し、そのうち中堅・大手銀行、さらにはBig4グループに属する銀行も含め、最大19行で2桁の増加を記録しました。

絶対額で見ると、 BIDVの不良債権は14兆1,040億ドン（49%増）で業界をリードし、2025年6月30日時点の不良債権総額は43兆1,400億ドンとなった。VietinBankの不良債権残高は24兆8,130億ドンで、3兆4,610億ドン（16%）増加した。VietcombankとSacombankの不良債権も1兆6,120億ドン、1兆5,320億ドン増加し、それぞれ15兆5,760億ドン、14兆1,170億ドンとなった。TPBankの不良債権は比例して急増し、3兆8,030億ドンから53%増加し、5兆8,370億ドンとなった。一方、PGBankは42%、Nam A Bankは40%増加した。

しかし、第2四半期末時点で不良債権が減少した銀行は7行あり、平均減少率は11%でした。融資の質が改善した銀行は、NVB（-29%）、ABB（-14.8%）、VietABank（-11%）、Agribank（-8.3%）、ACB （-8%）、BaoVietBank（-4.6%）、Vietbank（-0.4%）です。

不良債権処理に関して、ベトナム銀行協会（VNBA）は農業環境省、司法省、ベトナム国家銀行に対し、不良債権処理のために不動産を担保として受け取る際に信用機関（CI）が直面している困難と問題を反映した文書を送付した。

顧客の債務返済義務に代わる担保として不動産を受け取る方法は、主に 2 つの形態があります。銀行と顧客が債務を相殺することに合意するか、または、オークションが何度も失敗した後に信用機関が執行機関から不動産を受け取る方法です。

信用機関法によると、銀行は不動産取引を行うことは認められていないものの、債権回収のために最長5年間、当該不動産を保有することが認められている。しかし、多くの地方の土地登記所や農業・環境局は、担保資産の所有権変更の登記や信用機関への移転を拒否している。

VNBAによると、所有権登録ができないことは多くの結果をもたらす。まず、信用機関は資産を競売にかけることができない。売買契約書も公証されていない。これらの資産は既に何度も競売にかけられ、その性質上、競売判決を執行するために再び競売にかけることは現実的ではない。

第二に、国立銀行の規則によれば、貸借対照表勘定（勘定387）に資産の価値を記録するには、信用機関が法的所有権を証明する完全な書類を保有している必要がある。しかし、所有権の移転を登記できないため、信用機関はこの資産を計上できず、資産受領の目的を達成できない。

第三に、不動産紛争のリスクが非常に高いです。顧客が不動産を引き渡したとしても、法的には債務は帳簿上に残り、発生し続けます。これは将来、特に不動産価格が上昇した場合、旧所有者が不動産の返還を求める可能性があるため、紛争や訴訟のリスクを高めます。

結び目を解く

このような状況を受け、VNBAは、農業環境省に対し、信用機関が顧客との契約を通じて資産を受領した場合と執行機関から資産を受領した場合の両方において、権利移転登記または不動産の変更登記を行うことを農業環境省に義務付ける文書を発行することを勧告する。登記後、信用機関は、処理決定日から5年以内に不動産を売却、譲渡、または買い戻す責任を負う。

VNBAはまた、国家銀行に対し、債務に充てられた資産、債務返済義務の代わりに受け入れられた資産の記録、顧客の義務の代わりに信用機関が受け入れた不動産の会計に関するガイダンス、信用機関がこれらの資産を5年間保有する場合のリスク引当金の設定に関するガイドラインを検討し発行するよう要請した。

VIS Ratingのディレクター兼シニアアナリストであるファン・ズイ・フン氏によると、国会は不良債権回収に関する重要な法的枠組みを法律に組み込むための信用機関法の改正案を可決したばかりです。改正法により、銀行は担保を差し押さえる権限を付与され、一部の刑事事件において銀行の担保が差し押さえられるのを阻止できるようになると予想されており、これは銀行にとって前向きなシグナルであり、業界のボトルネックを解消し、現在の法的ギャップを克服するのに役立つと同時に、不良債権処理に関する国会決議第42号の主要条項を継承することになります。

洪氏は、改正法が銀行の不良債権の回収と資産の質および収益の向上に役立つと同時に、顧客の債務返済に対する意識の向上にも役立つと期待している。

「さらに、小規模で地理的に分散した不良債権のモニタリングにかかる運用コストの削減と、不良債権回収による収益の増加により、リテール銀行の収益性も向上するでしょう。銀行の担保資産の大半は不動産であるため、2025年には不動産の二次市場が回復し、銀行の担保流動化プロセスも引き続き支えられるでしょう」とフン氏は述べた。

中央銀行が発表した2025年第2四半期の信用機関の経営動向に関する調査結果によると、信用機関は第3四半期に不良債権比率がさらに急激に低下すると考えている。同時に、信用機関は2025年末までのシステム全体の不良債権比率／平均信用残高の予測を、調査期間の実績と比較して引き続き引き下げている。

出典: https://hanoimoi.vn/ngan-hang-va-bai-toan-no-xau-712870.html