銀行と不良債権という「問題」。

不良債権の増加傾向は銀行システムに大きな圧力をかけており、特に2025年は2021年から2025年までの目標達成と最低8％のGDP成長率達成に向けた転換点と位置づけられているため、その影響は大きい。

Hà Nội Mới•16/08/2025

ボトルネック

Wichartのデータによると、上場銀行27行のうちグループ3～5に属する銀行の不良債権（NPL）総額は、2024年末と比較して16%以上増加し、2,673億2,900万ベトナムドンに達し、システム史上最高額となった。2025年第2四半期の財務報告の統計によると、ほとんどの銀行で不良債権が増加しており、中小銀行や大銀行、さらにはビッグ4グループに属する銀行を含む19行で2桁の増加が見られた。

絶対額で見ると、 BIDVは不良債権が14兆1040億ベトナムドン増加し、49%増となり、業界全体でトップに立っています。これにより、2025年6月30日時点の不良債権総額は43兆1400億ベトナムドンとなりました。VietinBankの不良債権残高は24兆8130億ベトナムドンで、3兆4610億ベトナムドン（16%）増加しました。VietcombankとSacombankもそれぞれ1兆6120億ベトナムドンと1兆5320億ベトナムドン増加し、15兆5760億ベトナムドンと14兆1170億ベトナムドンとなりました。TPBankは3兆8030億ベトナムドンから5兆8370億ベトナムドンへと53%の大幅な増加を経験しました。一方、PGBankは42%、Nam A Bankは40%増加しました。

しかし、7つの銀行では第2四半期末時点で不良債権が減少しており、平均減少率は11%でした。融資の質が改善した銀行は、NVB（-29%）、ABB（-14.8%）、VietABank（-11%）、Agribank（-8.3%）、ACB （-8%）、BaoVietBank（-4.6%）、Vietbank（-0.4%）です。

不良債権の処理に関して、ベトナム銀行協会（VNBA）は最近、農業環境省、法務省、ベトナム国家銀行に文書を送付し、不良債権の解決のために不動産を担保として受け入れる際に金融機関が直面する困難や障害について指摘した。

顧客の債務返済義務を不動産担保で代替するプロセスは、主に2つの形態をとる。銀行と顧客が債務の相殺に合意する場合と、信用機関が複数回の競売が不調に終わった後、執行機関から不動産を取り戻す場合である。

信用機関法によれば、銀行は不動産事業に従事することは認められていないが、債務回収のために最長5年間、これらの資産を保有する権利を有する。しかしながら、多くの地方自治体の土地登記所や農業環境局は、担保資産の変更登記や所有権の信用機関への移転登記を拒否している。

VNBAによると、所有権を登録できないことは、いくつかの結果を招く。まず、金融機関は資産を差し押さえることができず、売買契約を公証することもできない。これらの資産は既に複数回の競売で不成立となっているため、金融機関がさらなる競売執行措置を求めることは現実的ではない。

第二に、ベトナム国家銀行の規定によれば、貸借対照表勘定（勘定科目387）に資産価値を計上するためには、金融機関は法的所有権を証明する完全な書類を保有していなければなりません。所有権の移転は登記できないため、金融機関はこの資産を会計処理することができず、結果として資産取得の目的を達成できません。

第三に、不動産紛争のリスクは重大です。たとえ依頼人が法的に不動産を引き渡したとしても、債務は帳簿上に残り、増え続けます。これは、特に不動産価格が上昇した場合、元所有者が不動産を取り戻す可能性があるため、将来的に紛争や訴訟に発展する潜在的なリスクとなります。

結び目をほどく

こうした状況を踏まえ、VNBAは、農林環境省に対し、各省の農林環境局が、顧客との契約に基づく資産受領と執行機関からの資産受領の両方の場合において、信用機関が不動産の所有権移転または変更の登録を登録できるようにするための指針となる文書を発行することを推奨する。登録後、信用機関は、当該案件の処理に関する決定日から5年以内に、不動産の売却、譲渡、または買い戻しを行う責任を負う。

VNBAはまた、ベトナム国家銀行に対し、担保として差し入れられた資産、債務返済義務の代わりに受け取った資産の記録に関するガイドライン、信用機関が顧客の債務の代わりに受け取った不動産の会計処理に関するガイドライン、および信用機関がこれらの資産を5年間保有する場合のリスク引当金の設定に関するガイドラインを調査し、発行するよう提案した。

VIS Ratingのディレクター兼シニアアナリストであるファン・ズイ・フン氏によると、国会は信用機関法改正案を承認し、不良債権回収に関する重要な法的枠組みを同法に組み込んだ。改正法は、銀行が担保を差し押さえ、特定の刑事事件において担保の差し押さえを阻止する権限を与えるものと期待されている。これは銀行にとって好ましい兆候であり、業界のボトルネックを解消し、現在の法的ギャップを克服するのに役立つとともに、不良債権処理に関する国会決議42号の重要な規定も継承するものである。

フン氏は、改正法が銀行の不良債権回収と資産の質および収益性の向上を支援すると同時に、顧客の債務返済意識を高めることにも役立つと期待している。

「さらに、小規模で地理的に分散した不良債権の監視にかかる運営コストの削減や、不良債権回収による収益増加により、リテール銀行の収益性も向上するでしょう。銀行の担保の大部分は不動産であるため、2025年の二次不動産市場の回復は、銀行による担保資産の清算プロセスを引き続き後押しするでしょう」とフン氏は述べた。

ベトナム国家銀行が発表した2025年第2四半期の金融機関事業動向調査の結果によると、金融機関は第3四半期に不良債権比率がより大幅に低下すると予測している。同時に、金融機関は調査期間中に記録された結果と比較して、2025年末までのシステム全体の平均不良債権比率／未払い融資残高の予測値を引き続き下方修正している。

出典：https://hanoimoi.vn/ngan-hang-va-bai-toan-no-xau-712870.html