Kontrola przepływu środków pomocowych, zapobieganie praniu pieniędzy i unikaniu płacenia podatków.

VTV.vn - Ostatnie rozporządzenie rządu zakazujące wykorzystywania bezzwrotnej pomocy na pranie pieniędzy i unikanie płacenia podatków oznacza istotną zmianę w zarządzaniu kapitałem zagranicznym.

Celem tego posunięcia jest ochrona przejrzystości finansów państwa i zapobieganie wykorzystywaniu działalności humanitarnej do celów niezgodnych z prawem.

Zwiększanie przejrzystości finansowej: zapobieganie niewłaściwemu wykorzystywaniu funduszy humanitarnych, praniu pieniędzy i unikaniu płacenia podatków.

Dotacje zagraniczne stanowią kluczowe źródło finansowania, uzupełniając programy rozwoju społeczno -gospodarczego, pomoc humanitarną i działania na rzecz walki z ubóstwem w Wietnamie. Jednak wzrost międzynarodowej przestępczości finansowej, w szczególności prania pieniędzy i unikania płacenia podatków, stanowi poważne wyzwanie dla zarządzania tymi przepływami kapitału.

Dekret 313/2025/ND-CP, obowiązujący od 8 grudnia 2025 r. i zastępujący dekret 80/2020/ND-CP, wyraźnie pokazuje determinację rządu w celu ustanowienia bardziej rygorystycznych ram prawnych dla pomocy bezzwrotnej, która nie jest objęta oficjalną pomocą rozwojową (ODA).

Eksperci ekonomiczni oceniają, że Dekret potwierdza zasadę „zerowej tolerancji”. Kluczowym i przełomowym przepisem nowego Dekretu jest ścisły zakaz wykorzystywania pomocy do prania pieniędzy, finansowania terroryzmu, uchylania się od płacenia podatków; dążenia do podziału zysków, korzyści osobistych; powodowania strat, marnotrawstwa, korupcji lub szkodzenia bezpieczeństwu narodowemu i porządkowi społecznemu. „Wpisanie prania pieniędzy i uchylania się od płacenia podatków na listę bezwzględnych zakazów jest niezbędnym krokiem w celu wzmocnienia krajowego systemu zapobiegania i kontroli przestępstw finansowych, a jednocześnie potwierdzeniem zaangażowania Wietnamu w przestrzeganie międzynarodowych standardów w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML)” – podkreślił ekonomista rynkowy Tran Manh Hung.

Dekret wymaga zapewnienia legalnego pochodzenia środków pomocowych.

W celu egzekwowania zakazu wykorzystywania pomocy do celów negatywnych, Dekret 313 zawiera szczegółowe regulacje dotyczące zasad zarządzania finansami w ramach funduszy pomocowych. W szczególności Dekret wymaga zapewnienia legalnego pochodzenia środków pomocowych, wymagając, aby instytucja przyjmująca była odpowiedzialna za ocenę legalności środków od samego początku. Jednocześnie musi zapewnić transparentność przepływu środków, ponieważ ich otrzymywanie i wypłacanie musi odbywać się za pośrednictwem rachunku odbiorcy pomocy, zapewniając jawność, transparentność i pełną sprawozdawczość. Ponadto zaostrzono rachunkowość budżetu państwa: środki pomocowe stanowiące część dochodów budżetu państwa muszą być w pełni prognozowane, rozliczane i rozliczane zgodnie z przepisami Ustawy budżetowej. Nawet środki pomocowe, które nie stanowią części dochodów budżetu państwa, muszą być zgodne z obowiązującymi przepisami rachunkowymi i podatkowymi.

Przepisy te wprowadzają ścisłą barierę kontroli od momentu otrzymania środków do momentu ich wypłaty, utrudniając wykorzystywanie projektów humanitarnych i charytatywnych do legalizacji brudnych pieniędzy lub uchylania się od płacenia podatków.

Należy usprawnić zarządzanie pomocą, aby wydostać się z „szarej listy”.

Zaostrzenie zarządzania dotacjami spoza ODA na mocy Dekretu 313 to nie tylko wymóg wewnętrzny, ale także presja wynikająca z międzynarodowych zobowiązań w zakresie zwalczania przestępczości finansowej. Jako członek Grupy Azji i Pacyfiku ds. Prania Pieniędzy (APG), Wietnam dąży do poprawy swoich ram prawnych, aby spełnić zalecenia Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) dotyczące prania pieniędzy i przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu (AML/CFT).

Ogłoszenie Dekretu 313/2025/ND-CP jest pozytywnym sygnałem, świadczącym o dojrzałości wietnamskiego zarządzania finansami publicznymi. Jego rzeczywista skuteczność będzie jednak zależeć od determinacji w przełożeniu ram prawnych na praktyczne działania, gwarantujące, że wszystkie środki pomocowe zostaną przeznaczone na cele humanitarne i zrównoważony rozwój.

Włączenie prania pieniędzy i unikania płacenia podatków do kategorii działań absolutnie zakazanych w sektorze pomocy humanitarnej to kluczowy krok w kierunku poprawy przestrzegania przepisów. „To bardzo zdecydowany krok prawny rządu, który pomaga Wietnamowi zminimalizować ryzyko umieszczenia go na „szarej liście” krajów wysokiego ryzyka prania pieniędzy FATF. Bez zdecydowanych działań wiarygodność finansowa kraju uległaby poważnemu nadszarpnięciu, co utrudniłoby transakcje transgraniczne i inwestycje” – zapewnił pan Hung.

Eksperci ekonomiczni zauważają jednak, że pomimo wzmocnionych ram prawnych, największym wyzwaniem pozostaje wdrażanie i nadzór. Nadzór nad zatwierdzoną pomocą wymaga wzmocnienia. Agencja zarządzająca i Ministerstwo Finansów muszą ustanowić mechanizmy regularnych i nieplanowanych kontroli, aby zapewnić efektywne wykorzystanie środków zgodnie z ich przeznaczeniem, zapobiegając stratom, marnotrawstwu lub osobistym korzyściom. W szczególności pomoc spoza budżetu państwa (otrzymywana przez organizacje pozarządowe i fundusze prywatne) wymaga odrębnego mechanizmu nadzoru, aby zapewnić zgodność z przepisami podatkowymi i rachunkowymi, nie utrudniając jednocześnie realizacji projektów humanitarnych.

Ponadto Dekret 313 wprowadza mechanizm umożliwiający agencji zarządzającej podjęcie decyzji o wstrzymaniu otrzymywania lub przerwaniu projektu/nieprojektu, jeśli po upływie 6 miesięcy od daty zatwierdzenia wystąpią nieścisłości lub siły wyższej. Ten elastyczny mechanizm wstrzymywania przyjmowania pomocy pomaga zapobiegać niewłaściwemu wykorzystaniu zatwierdzonej pomocy z powodu potencjalnego ryzyka związanego z finansowaniem lub niezgodności z polityką, unikając w ten sposób długotrwałego nadużywania.

Agencja zarządzająca musi zwiększyć wysiłki na rzecz zwiększenia przejrzystości i otwartości podstawowych informacji dotyczących pomocy...

Zdigitalizuj zarządzanie, aby mieć pewność, że pieniądze na pomoc trafiają do właściwych osób.

W szczególności wielu ekspertów ekonomicznych zgadza się, że aby Dekret 313 był rzeczywiście skuteczny w zwalczaniu nadużyć pomocy finansowej w celu prania pieniędzy i unikania płacenia podatków, konieczne są kompleksowe rozwiązania i modernizacja zarządzania. Po pierwsze, konieczna jest digitalizacja i integracja danych w całym procesie zarządzania pomocą, od rejestracji i zatwierdzenia, po księgowanie i rozliczanie. Obejmuje to budowę scentralizowanej bazy danych środków pomocowych, połączonej między Ministerstwem Finansów a bankami komercyjnymi w celu śledzenia przepływu pieniędzy. Digitalizacja pomaga szybko śledzić podejrzane transakcje i wykrywać wczesne oznaki prania pieniędzy lub unikania płacenia podatków.

Ponadto agencja zarządzająca musi wzmocnić publiczne ujawnianie i transparentność podstawowych informacji o pomocy, takich jak imię i nazwisko darczyńcy, cel, wartość i postępy, na portalu elektronicznym, zwłaszcza w przypadku dużych projektów pomocowych. Pan Nguyen The Tien, mieszkaniec dystryktu Ba Dinh w Hanoi, wyraził swoje poparcie: „Zawsze wspieramy projekty pomocy humanitarnej, ale czasami wciąż martwimy się, czy pieniądze rzeczywiście trafiają do biednych i potrzebujących. Publikowanie tych informacji w internecie pomoże ludziom takim jak my monitorować ich działania. Sama świadomość tego, kto finansuje pomoc, co robi i jak daleko to prowadzi, daje nam poczucie bezpieczeństwa”.

Wreszcie, konieczne jest przeprowadzenie intensywnych szkoleń z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) dla personelu zajmującego się zarządzaniem, otrzymywaniem i wykorzystywaniem środków pomocowych w wietnamskich agencjach i organizacjach. Zapewni to zrozumienie i prawidłowe stosowanie nowych przepisów, co przełoży się na poprawę jakości oceny i monitorowania.

Source: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm