Essa medida visa proteger a transparência financeira nacional e impedir o uso indevido de atividades humanitárias para fins ilícitos.
Aumentar a transparência financeira: Combater o uso indevido de fundos humanitários, a lavagem de dinheiro e a evasão fiscal.
As doações estrangeiras são um recurso crucial, complementando programas de desenvolvimento socioeconômico , assistência humanitária e esforços de redução da pobreza no Vietnã. No entanto, o aumento dos crimes financeiros transnacionais, particularmente a lavagem de dinheiro e a evasão fiscal, representa um desafio significativo para a gestão desses fluxos de capital.
O Decreto 313/2025/ND-CP, em vigor a partir de 8 de dezembro de 2025, que substitui o Decreto 80/2020/ND-CP, demonstra claramente a determinação do Governo em estabelecer um quadro legal mais rigoroso para a ajuda não reembolsável que não se enquadra na Ajuda Oficial ao Desenvolvimento (AOD).
Especialistas em economia avaliam que o Decreto reafirma o princípio da "tolerância zero". A principal e inovadora regulamentação do novo Decreto é a proibição estrita do uso de auxílio para fins de lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo, evasão fiscal; busca de participação nos lucros, ganho pessoal; causar prejuízos, desperdício, corrupção ou prejudicar a segurança nacional e a ordem social. "Incluir a lavagem de dinheiro e a evasão fiscal na lista de proibições absolutas é um passo necessário para fortalecer o sistema nacional de prevenção e controle de crimes financeiros, ao mesmo tempo que reafirma o compromisso do Vietnã com os padrões internacionais de combate à lavagem de dinheiro (AML)", enfatizou o economista de mercado Tran Manh Hung.
O decreto exige que seja assegurada a origem legal dos fundos de ajuda.
Notavelmente, para reforçar a proibição do uso da ajuda para fins negativos, o Decreto 313 detalhou as normas sobre os princípios de gestão financeira dos fundos de ajuda. Especificamente, o Decreto exige a garantia da origem legal dos fundos de ajuda, determinando que a agência receptora seja responsável por avaliar a legalidade dos fundos desde o início. Ao mesmo tempo, deve assegurar a transparência do fluxo de fundos, uma vez que o recebimento e o desembolso dos fundos devem ser realizados por meio da conta de recebimento da ajuda, garantindo abertura, transparência e prestação de contas completa. Além disso, a contabilidade do orçamento estatal foi reforçada: os fundos de ajuda que fazem parte da receita do orçamento estatal devem ser totalmente projetados, contabilizados e liquidados de acordo com as disposições da Lei do Orçamento do Estado. Mesmo os fundos de ajuda que não fazem parte da receita do orçamento estatal devem cumprir as normas contábeis e tributárias vigentes.
Essa regulamentação cria uma barreira de controle rigorosa desde o recebimento até o desembolso, dificultando a exploração de projetos humanitários e de caridade para legitimar dinheiro sujo ou evadir obrigações fiscais.
Reforçar a gestão da ajuda para sair da "lista cinzenta".
O endurecimento da gestão das doações não provenientes da Ajuda Oficial ao Desenvolvimento (AOD) por meio do Decreto 313 não é apenas uma exigência interna, mas também uma pressão decorrente dos compromissos internacionais de combate aos crimes financeiros. Como membro do Grupo Ásia- Pacífico sobre Lavagem de Dinheiro (APG), o Vietnã está se esforçando para aprimorar seu arcabouço legal a fim de cumprir as recomendações do Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI) sobre lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo (AML/CFT).
A promulgação do Decreto 313/2025/ND-CP é um sinal positivo, marcando um amadurecimento na gestão das finanças públicas do Vietnã. No entanto, sua eficácia real dependerá da determinação em traduzir o marco legal em ações práticas, garantindo que todos os fundos de ajuda sejam utilizados para fins humanitários e desenvolvimento sustentável.
Incluir a lavagem de dinheiro e a evasão fiscal como atos absolutamente proibidos no setor de ajuda humanitária é um passo crucial para melhorar a conformidade. "Esta é uma medida legal muito decisiva do Governo, que ajuda o Vietname a minimizar o risco de ser incluído na 'lista cinzenta' da GAFI (Grupo de Ação Financeira contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo) de países de alto risco para a lavagem de dinheiro. Sem uma ação decisiva, a credibilidade financeira do país seria gravemente prejudicada, dificultando as transações e os investimentos transfronteiriços", afirmou o Sr. Hung.
Contudo, especialistas em economia também observam que, apesar do fortalecimento do arcabouço legal, o maior desafio permanece na implementação e na supervisão. A supervisão da ajuda aprovada precisa ser aprimorada. A agência gestora e o Ministério das Finanças precisam estabelecer mecanismos para inspeções regulares e não programadas, a fim de garantir que os fundos sejam utilizados para a finalidade pretendida e de forma eficaz, evitando perdas, desperdícios ou ganhos pessoais. Em particular, a ajuda não proveniente do orçamento estatal (recebida por organizações não governamentais e fundos privados) requer um mecanismo de supervisão específico para garantir a conformidade com as normas tributárias e contábeis, sem prejudicar a implementação de projetos humanitários.
Além disso, o Decreto 313 também adiciona um mecanismo que permite à agência gestora decidir interromper o recebimento ou descontinuar um projeto/não projeto se, após 6 meses da data de aprovação, surgirem inconsistências ou eventos de força maior. Esse mecanismo flexível para interromper o recebimento de ajuda ajuda a evitar o uso indevido da ajuda aprovada devido a potenciais riscos de financiamento ou inconsistências com a política, evitando, assim, a exploração prolongada.
A agência gestora precisa intensificar os esforços para aumentar a transparência e a abertura das informações básicas relativas à ajuda...
Digitalizar a gestão para garantir que o dinheiro da ajuda chegue às pessoas certas.
Em particular, muitos especialistas em economia concordam que, para que o Decreto 313 seja verdadeiramente eficaz no combate ao uso indevido de auxílios para lavagem de dinheiro e evasão fiscal, são necessárias soluções abrangentes e a modernização da gestão. Em primeiro lugar, é necessário digitalizar e interconectar os dados em todo o processo de gestão dos auxílios, desde o registro e aprovação até a contabilização e a liquidação. Isso inclui a criação de um banco de dados centralizado dos fundos de auxílio, interligado entre o Ministério da Fazenda e os bancos comerciais para rastrear o fluxo de dinheiro. A digitalização ajuda a rastrear rapidamente transações suspeitas e a detectar indícios precoces de lavagem de dinheiro ou evasão fiscal.
Além disso, a agência gestora precisa fortalecer a divulgação pública e a transparência de informações básicas sobre a ajuda, como o nome do doador, a finalidade, o valor e o progresso, no portal eletrônico, especialmente para grandes projetos de ajuda. O Sr. Nguyen The Tien, morador do distrito de Ba Dinh, em Hanói, concordou: "Sempre apoiamos projetos de ajuda humanitária, mas às vezes ainda nos preocupamos se o dinheiro realmente chega aos pobres e necessitados. Publicar essas informações online ajudará pessoas como nós a monitorá-las. Só o fato de saber quem está financiando, o que estão fazendo e até onde estão indo, já nos sentimos muito mais seguros."
Por fim, é necessário treinamento intensivo em AML/CFT (Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo) para os funcionários envolvidos na gestão, recebimento e utilização de fundos de ajuda em agências e organizações vietnamitas. Isso garante que as novas regulamentações sejam compreendidas e aplicadas corretamente, melhorando a qualidade da avaliação e do monitoramento.
Fonte: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
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