การจัดทำหนังสือเวียนฉบับสุดท้ายเพื่อแทนที่หนังสือเวียนฉบับที่ 13 โดยยกระดับมาตรฐานการควบคุมภายในของธนาคารให้สอดคล้องกับแนวปฏิบัติที่ดีที่สุดในระดับสากล

กรมความปลอดภัยระบบของสถาบันสินเชื่อ (CIs) ธนาคารแห่งชาติเวียดนาม (SBV) ได้จัดการประชุมหารือกับตัวแทนสถาบันสินเชื่อเกี่ยวกับร่างหนังสือเวียนฉบับแก้ไขเพิ่มเติมแทนหนังสือเวียนฉบับที่ 13/2018/TT-NHNN ว่าด้วยระบบควบคุมภายในของธนาคารพาณิชย์และสาขาธนาคารต่างประเทศ

ในการประชุมครั้งนี้ นายเหงียน ดึ๊ก ลอง ผู้อำนวยการกรมความปลอดภัยระบบของสถาบันสินเชื่อ ธนาคารแห่งชาติเวียดนาม กล่าวว่า ธนาคารแห่งชาติเวียดนามกำลังให้ความสำคัญกับการทบทวนและออกเอกสารทางกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับอัตราส่วนความปลอดภัยและข้อกำหนดด้านการบริหารความเสี่ยง หนังสือเวียนฉบับใหม่ที่มาแทนที่หนังสือเวียน 13/2018/TT-NHNN เป็นเอกสารสำคัญ เนื่องจากหนังสือเวียน 13 มีผลบังคับใช้มาแล้ว 7 ปี นับตั้งแต่ประกาศใช้ในเดือนพฤษภาคม 2561 ในบริบทของการเปลี่ยนแปลงมากมายในมาตรฐาน Basel III และการเกิดขึ้นของประเด็นใหม่ๆ ในการดำเนินงานด้านการธนาคาร การทบทวน ปรับปรุง และการออกหนังสือเวียนฉบับใหม่จึงเป็นสิ่งจำเป็น นายเหงียน ดึ๊ก ลอง กล่าวว่า ร่างแก้ไขได้ถูกส่งไปขอความคิดเห็นแล้วสองครั้ง ครั้งแรกในเดือนพฤษภาคม 2568 โดยมีเป้าหมายเพื่อแก้ไขและเพิ่มเติมมาตราต่างๆ แต่หลังจากตรวจสอบแล้ว พบว่าบางข้อกำหนดนั้นยากต่อการนำไปใช้หรือสร้างภาระการปฏิบัติตามกฎระเบียบเพิ่มเติม ดังนั้น ธนาคารแห่งชาติเวียดนาม (SBV) จึงได้ดำเนินการปรับปรุงและส่งร่างอีกครั้งในเดือนตุลาคม 2568 เพื่อขอความคิดเห็นในวงกว้างขึ้น คณะกรรมการร่างได้รับข้อเสนอแนะโดยละเอียดมากมาย และยังได้จัดการประชุมโดยตรงกับธนาคารที่ลงทะเบียนเพื่อแสดงความคิดเห็น นอกจากนี้ คณะผู้แทนจากธนาคารกลางเวียดนามยังได้ทำการสำรวจภาคสนามในธนาคารหลายแห่งที่มีขนาดและรูปแบบการกำกับดูแลที่แตกต่างกัน เพื่อทำความเข้าใจอย่างถ่องแท้ถึงรายละเอียดเฉพาะของการนำระบบควบคุมภายในไปใช้ในทางปฏิบัติ

ภาพบรรยากาศจากช่วงการประชุมทำงาน

ตัวแทนจากธนาคารกลางเวียดนาม (SBV) กล่าวถึงแนวทางการร่างระเบียบว่า หลักการสำคัญของแนวปฏิบัติสากลคือ การบริหารความเสี่ยงต้องเป็นความรับผิดชอบของธนาคารแต่ละแห่งเป็นอันดับแรก ธนาคารต้องสร้างและดำเนินการระบบควบคุมภายในที่เหมาะสมกับขนาดและระดับความเสี่ยงของตนเองอย่างเป็นเชิงรุก จากนั้นหน่วยงานกำกับดูแลจะเลือกชุดมาตรฐานทั่วไปและนำไปใช้โดยสม่ำเสมอทั่วทั้งระบบ นายเหงียน ดึ๊ก ลอง เน้นย้ำว่า ร่างระเบียบนี้จะได้รับการทบทวนเพื่อให้สอดคล้องกับแนวปฏิบัติสากล พร้อมทั้งพิจารณาสภาพความเป็นจริงในการนำไปใช้ในเวียดนาม ธนาคารกลางเวียดนามจะไม่กำหนดรายละเอียดมากเกินไป แต่จะออกกรอบการทำงานเพื่อสร้างเงื่อนไขให้ธนาคารสามารถนำไปปฏิบัติได้อย่างเป็นเชิงรุก การให้คำแนะนำในระดับที่เหมาะสมเป็นบทเรียนสำคัญที่ธนาคารกลางเวียดนามได้เรียนรู้จากกระบวนการร่างเอกสารหลายฉบับก่อนหน้านี้ “ธนาคารกลางเวียดนามจะไม่กำหนดรายละเอียดมากเกินไป นี่เป็นประสบการณ์จากกระบวนการร่างระเบียบหลายฉบับก่อนหน้านี้ และเราจะพยายามออกคำแนะนำในระดับที่เหมาะสมที่สุดสำหรับธนาคาร” นายเหงียน ดึ๊ก ลอง กล่าวเน้น

นายเหงียน กว็อก ฮุง รองประธานและเลขาธิการสมาคมธนาคารเวียดนาม ยืนยันว่า การออกหนังสือเวียนฉบับใหม่แทนฉบับที่ 13/2018/TT-NHNN เป็นสิ่งจำเป็นในบริบทที่ระบบธนาคารกำลังเผชิญกับความเสี่ยงและแรงกดดันใหม่ๆ มากมาย

ในการประชุม ตัวแทนจากคณะกรรมการร่างได้นำเสนอสรุปประเด็นใหม่ที่น่าสนใจในร่างกฎหมาย โดยเฉพาะอย่างยิ่งในส่วนที่เกี่ยวข้องกับแบบจำลองการบริหารความเสี่ยง โครงสร้างองค์กร หน้าที่การควบคุมภายใน และข้อกำหนดสำหรับสามระดับการป้องกัน ผู้แทนหลายท่านประเมินว่าร่างกฎหมายแสดงให้เห็นถึงความก้าวหน้าอย่างชัดเจนในการเข้าใกล้แบบจำลองการบริหารความเสี่ยงที่ทันสมัย ​​แต่เนื้อหาบางส่วนยังต้องการการปรับปรุงเพิ่มเติมเพื่อให้เกิดความสอดคล้องและสามารถนำไปใช้ได้จริง

นายเหงียน กว็อก ฮุง รองประธานและเลขาธิการสมาคมธนาคารเวียดนาม ยืนยันว่า การออกกฎระเบียบใหม่เพื่อแทนที่หนังสือเวียนฉบับที่ 13/2018/TT-NHNN นั้นมีความจำเป็นในบริบทที่ระบบธนาคารกำลังเผชิญกับแรงกดดันด้านความเสี่ยงใหม่ๆ มากมาย กฎระเบียบใหม่ต้องออกแบบโดยระบุรูปแบบการบริหารความเสี่ยงของแต่ละธนาคารอย่างชัดเจน เพื่อหลีกเลี่ยงการทับซ้อนและจำกัดการตีความที่แตกต่างกันเมื่อนำไปใช้ นายเหงียน กว็อก ฮุง เน้นย้ำว่า หนังสือเวียนฉบับใหม่ต้องสอดคล้องกับระบบกฎหมายปัจจุบัน และต้องอธิบายข้อกำหนดใหม่ๆ ที่สอดคล้องกับแนวปฏิบัติสากลอย่างชัดเจน เพื่อให้สถาบันการเงินสามารถนำไปปฏิบัติได้ง่าย เขายังเสนอแนะว่า หน่วยงานที่ร่างกฎระเบียบควรระบุเพียงหลักการเท่านั้น เพื่อให้ธนาคารสามารถพัฒนาขั้นตอนภายในที่เหมาะสมได้เอง แทนที่จะกำหนดรายละเอียดต่างๆ เพื่อหลีกเลี่ยงความยากลำบากในการนำไปปฏิบัติ

นายเหงียน ดึ๊ก ลอง ผู้อำนวยการกรมความปลอดภัยระบบของสถาบันสินเชื่อ เน้นย้ำว่า ร่างหนังสือเวียนแก้ไขหนังสือเวียนฉบับที่ 13 จะได้รับการทบทวนเพื่อให้สอดคล้องกับแนวปฏิบัติสากล พร้อมทั้งพิจารณาถึงสภาพความเป็นจริงในการนำไปปฏิบัติในเวียดนามไปพร้อมกันด้วย

นางสาวเหงียน ถิ ฟอง ตัวแทนจากชมรมกฎหมายการธนาคาร กล่าวว่า ร่างหนังสือเวียนฉบับนี้แสดงให้เห็นถึงความพยายามที่จะนำรูปแบบการบริหารความเสี่ยงที่ทันสมัยมาใช้ แต่ยังคงมีอุปสรรคอยู่บ้าง เช่น รูปแบบการป้องกันสามระดับ โครงสร้างองค์กร อำนาจในการตัดสินใจเรื่องความเสี่ยง และรูปแบบการบริหารความเสี่ยง นอกจากนี้ ข้อกำหนดบางประการเกี่ยวกับระบบควบคุมภายในอาจก่อให้เกิดความขัดแย้งในการนำไปใช้ในสถาบันสินเชื่อและสาขาของธนาคารต่างประเทศ เนื่องจากความแตกต่างในรูปแบบการดำเนินงาน การมอบอำนาจ และระดับความสมบูรณ์ของระบบบริหารความเสี่ยง

การประชุมครั้งนี้ยังได้บันทึกความคิดเห็นเฉพาะเจาะจงจากธนาคารต่างๆ มากมาย เช่น Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MB, Techcombank, ACB , VIB และตัวแทนจากธนาคารต่างประเทศ โดยความคิดเห็นเหล่านี้มุ่งเน้นไปที่การชี้แจงวัตถุประสงค์ของแบบจำลองการบริหารความเสี่ยง ข้อบังคับเกี่ยวกับการบริหารจัดการที่ว่าจ้างภายนอก ขีดจำกัดความเสี่ยงด้านเครดิต ความเสี่ยงด้านชื่อเสียง ความเสี่ยงด้านเทคโนโลยี กลไกการมอบอำนาจในการดำเนินงานด้านประกันภัย ความสัมพันธ์ระหว่างความเสี่ยงที่ยอมรับได้และขีดจำกัดโดยรวม ตลอดจนข้อกำหนดสำหรับการควบคุมและป้องกันความเสี่ยงที่เกิดจากแนวทางการปฏิบัติงาน

หลังจากรับฟังความคิดเห็นจากสมาคมธนาคาร ชมรมกฎหมาย และสถาบันสินเชื่อแล้ว นายเหงียน ดึ๊ก ลอง กล่าวว่า ความคิดเห็นทั้งหมดจะถูกบันทึก ตรวจสอบ และชี้แจงอย่างเหมาะสมโดยหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ประเด็นที่ต้องการคำชี้แจงเพิ่มเติมจะได้รับการอธิบายโดยคณะกรรมการร่าง เพื่อให้แนวทางและวัตถุประสงค์ของนโยบายชัดเจนยิ่งขึ้น ข้อเสนอที่สมเหตุสมผลจะถูกนำมาปรับปรุงแก้ไขในร่างฉบับสุดท้าย เขาย้ำว่า หนังสือเวียนฉบับนี้เป็นเอกสารทางกฎหมายที่ใช้บังคับกับสถาบันสินเชื่อทุกแห่ง ดังนั้นจึงสามารถกำหนดได้เฉพาะหลักการเท่านั้น หลีกเลี่ยงรายละเอียดที่มากเกินไปเพื่อป้องกันความยากลำบากในการนำไปปฏิบัติจริง ขณะนี้ร่างอยู่ในขั้นตอนสุดท้ายของการจัดทำ และธนาคารแห่งชาติเวียดนามจะรวบรวมเพื่อเสนอต่อผู้บริหารเพื่อพิจารณาและประกาศใช้ในอนาคตอันใกล้นี้

ในการประชุมครั้งนี้ นายเหงียน กว็อก ฮุง เน้นย้ำว่าเอกสารฉบับนี้มีผลกระทบอย่างมากต่อการบริหารความเสี่ยงทั่วทั้งระบบ และจำเป็นต้องจัดทำอย่างโปร่งใสและชัดเจน เพื่อสนับสนุนสถาบันสินเชื่อให้ปฏิบัติตามกฎระเบียบได้อย่างมีประสิทธิภาพ ดังนั้น สมาคมธนาคารจะยังคงทบทวนและรวบรวมความคิดเห็นของสมาชิก และส่งไปยังธนาคารแห่งชาติเวียดนามโดยเร็วที่สุด และจะประสานงานกับชมรมกฎหมายธนาคารเพื่อรวบรวมข้อเสนอแนะอย่างเป็นระบบ ซึ่งจะช่วยให้ร่างหนังสือเวียนฉบับนี้เสร็จสมบูรณ์ก่อนการประกาศใช้

ที่มา: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html