ธนาคารกลางเวียดนาม 'มีข้อบกพร่อง' ในการจัดการหนี้เสียและธนาคารที่อ่อนแอ

[โฆษณา_1]

รายงานสรุปของ สำนักงานตรวจสอบของรัฐบาล ชี้ให้เห็นถึงข้อบกพร่องหลายประการของธนาคารแห่งชาติเวียดนามในช่วงปี 2013-2017 ในการประเมินและอนุมัติการปรับโครงสร้างธนาคาร

ข้อมูลนี้ระบุไว้ในประกาศสรุปเกี่ยวกับการดำเนินการตามแผนการปรับโครงสร้างและแก้ไขปัญหาหนี้เสียของธนาคารในช่วงปี 2013-2017

เพื่อปรับโครงสร้างสถาบันสินเชื่อ ธนาคารกลางเวียดนามได้ออกเกณฑ์การจัดประเภทธนาคารที่อ่อนแอโดยอาศัยการกำกับดูแล การตรวจสอบ และการตรวจสอบบัญชีที่เป็นอิสระ โดยมีธนาคาร 9 แห่งอยู่ในรายชื่อนี้ อย่างไรก็ตาม เมื่อตรวจสอบแล้ว สำนักงานตรวจสอบ ของรัฐบาล พบว่า ธนาคาร 3 แห่ง ได้แก่ ธนาคารฟองนาม ธนาคารเวียดเอ และธนาคารพาณิชย์แห่งชาติ (NCB) เข้าเกณฑ์ "ธนาคารที่อ่อนแอที่ต้องปรับโครงสร้าง" แต่กลับได้รับคำสั่งจากธนาคารกลางเวียดนามให้จัดทำแผนการปรับโครงสร้างและแก้ไขปัญหาด้วยตนเอง ธนาคารทั้งสามแห่งมีหนี้เสียเกิน 10% โดยธนาคาร NCB มีหนี้เสียสูงถึง 32.6%

สำนักงานใหญ่ธนาคารแห่งชาติเวียดนาม ตุลาคม 2565 ภาพถ่าย: เจียง ฮุย — สำนักงานใหญ่ธนาคารแห่งชาติเวียดนาม ตุลาคม 2565 ภาพถ่าย: *เจียง ฮุย*

ในระหว่างกระบวนการปรับโครงสร้าง หน่วยงานตรวจสอบของรัฐบาลพบว่าธนาคารบางแห่งได้ละเมิดกฎระเบียบ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง แผนการปรับโครงสร้างของ HDBank ได้รับอนุมัติก่อนที่จะเสร็จสิ้นการเพิ่มทุนและการซื้อหุ้นเกินอัตราส่วนที่กำหนดไว้ในบริษัท PetroVietnam Trading Joint Stock Company และบริษัท Nhon Trach Investment Joint Stock Company นอกจากนี้ แผนการปรับโครงสร้างของ ABBank ก็ได้รับการอนุมัติก่อนที่จะเสร็จสิ้นการขายบริษัทย่อยและบริษัทในเครือเช่นกัน

ในกรณีการควบรวมและปรับโครงสร้างของธนาคาร Sacombank การตรวจสอบสรุปว่า ณ เวลาที่ทำการตรวจสอบ ธนาคารได้ละเมิดข้อบังคับเกี่ยวกับการถือหุ้นไขว้กับธนาคาร Kien Long Bank และได้นำเงินทุนไปซื้อหุ้นในบริษัท Saigon Seafood Trading Joint Stock Company เกินกว่าสัดส่วนที่อนุญาตไว้ที่ 11%

นอกจากนี้ การนำแนวทางแก้ไขและข้อเสนอแนะบางส่วนไปใช้ในแผนการปรับโครงสร้างหลังการควบรวมกิจการของธนาคาร Sacombank ยังมีข้อจำกัด ข้อบกพร่อง และความเสี่ยง เช่น การเรียกคืนเงินจำนวน 934,000 ล้านดองจากบุคคลบางกลุ่มที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมซื้อคืนหุ้นของธนาคาร Kien Long Bank (การซื้อขายหุ้นที่มีกำหนดระยะเวลาแน่นอน) เป็นไปอย่างล่าช้า ธนาคารยังล้มเหลวในการว่าจ้างที่ปรึกษาเพื่อประเมินมูลค่าที่แท้จริงในขณะที่ควบรวมกิจการ การเรียกคืนดอกเบี้ยค้างจ่ายอยู่ในระดับต่ำ และการจัดการสินทรัพย์ภายใต้การอนุญาตของลูกค้าเพื่อการเรียกเก็บหนี้เป็นไปอย่างล่าช้าเนื่องจากขาดเอกสารทางกฎหมายที่ครบถ้วนสำหรับสินทรัพย์เหล่านั้น

ในทางกลับกัน การลงนามในข้อตกลงเพื่อกำหนดราคาสำหรับการจัดการหุ้น Sacombank ที่เป็นของนาย Tram Be และบุคคลที่เกี่ยวข้องนั้นล่าช้าออกไป การตั้งสำรองหนี้เสียก่อนขายให้กับ VAMC ไม่เพียงพอเป็นจำนวนเงิน 1,958 พันล้านดง และธนาคารยังไม่ตั้งสำรองหนี้เสียอีกจำนวน 4,412 พันล้านดงที่ไม่เป็นไปตามเงื่อนไขการขายให้กับ VAMC

ในส่วนของการจัดการหนี้เสียของสถาบันสินเชื่อ สำนักงานตรวจสอบของรัฐบาลเชื่อว่าหน่วยงานที่รับผิดชอบการจัดการหนี้เสียไม่ได้ประเมินสถานการณ์หนี้เสียที่แท้จริงอย่างถูกต้อง

ในช่วงปี 2013-2017 อัตราส่วนหนี้เสีย (NPL) อยู่ที่ 4.46% ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2013 อัตราส่วนนี้ลดลงเหลือ 2.25% ณ สิ้นปี 2015 และลดลงอีกเหลือ 1.99% ในปี 2017 อัตราส่วนหนี้เสียลดลงต่ำกว่า 3% เนื่องจากการขายหนี้เสียประมาณ 43% ของหนี้เสียทั้งหมดให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์เวียดนาม (VAMC) หากรวมหนี้เสียที่ยังไม่ได้ดำเนินการซึ่งขายให้กับ VAMC ด้วย อัตราส่วนหนี้เสียในปี 2015 และ 2017 จะอยู่ที่ 6.3% และ 4.5% ตามลำดับ

อย่างไรก็ตาม สำนักงานตรวจสอบของรัฐบาลระบุว่า สถาบันการเงินบางแห่งรายงานตัวเลขหนี้เสียที่ไม่ครบถ้วนต่อธนาคารกลางเวียดนาม และการจัดประเภทและการจัดประเภทหนี้ใหม่นั้นไม่ถูกต้อง ตัวอย่างเช่น ธนาคารซาคอมแบงก์ไม่ได้จัดประเภทเงินกู้ 262,000 ล้านดองของบริษัทดึ๊กหลงเกียลายใหม่ตามคำแนะนำของผู้ตรวจสอบบัญชีเมื่อรายงานต่อธนาคารกลางเวียดนาม

ธนาคารกลางเวียดนามอนุญาตให้ Sacombank ตั้งสำรองตามกำลังทางการเงินของตน (ตามมาตรา 2 ของหนังสือเวียนฉบับที่ 02) สำหรับหนี้เสียที่ยังไม่เกิดขึ้นในขณะที่อนุมัติแผน และคาดว่าจะเกิดขึ้นภายใน 10 ปี อย่างไรก็ตาม หน่วยงานตรวจสอบของรัฐบาลสรุปว่า การกระทำดังกล่าวก็ไม่ถูกต้องตามกฎหมายเช่นกัน

ในส่วนของความรับผิดชอบของ VAMC นั้น ตามรายงานการตรวจสอบระบุว่า ในช่วงเวลาดังกล่าว กิจกรรมของบริษัทเกี่ยวข้องกับการซื้อหนี้เสียโดยใช้พันธบัตรพิเศษที่มีระยะเวลาอนุมัติจากธนาคารแห่งชาติเวียดนาม ซึ่งเป็นวิธีการแก้ปัญหาชั่วคราวเพื่อให้สถาบันการเงินมีเวลาในการแก้ไขปัญหาหนี้เสียอย่างค่อยเป็นค่อยไป ลดจำนวนหนี้ในบัญชีลง ในขณะที่จำนวนหนี้จริงยังคงไม่เปลี่ยนแปลง

หลังจากซื้อหนี้แล้ว VAMC ยังคงอนุญาตให้ธนาคารดำเนินการเกี่ยวกับหนี้ดังกล่าวต่อไป ดังนั้นโดยพื้นฐานแล้ว สถาบันการเงินยังคงต้องรับผิดชอบในการจัดเก็บและจัดการหนี้ทั้งหมด ณ สิ้นปี 2560 VAMC ได้ซื้อหนี้ที่บันทึกไว้ในงบดุลรวมทั้งสิ้น 309,711 ล้านดอง โดยมีราคาซื้อหนี้โดยใช้พันธบัตรพิเศษอยู่ที่ 279,255 ล้านดอง

หน่วยงานตรวจสอบของรัฐบาลพบว่า แผนการซื้อหนี้โดยใช้พันธบัตรพิเศษที่ VAMC ขาดความโปร่งใสและเป็นกลาง และมีเอกสารทางกฎหมายไม่เพียงพอที่จะสนับสนุนแผนดังกล่าว

ในบางกรณี การซื้อหนี้โดยใช้พันธบัตรพิเศษที่ VAMC พบการละเมิด เช่น หลักประกันหนี้เสียที่ขายให้กับองค์กรนี้ไม่ตรงตามเงื่อนไข "สินทรัพย์ที่ถูกต้องตามกฎหมาย มีเอกสารและสถานะทางกฎหมายที่ถูกต้อง" หลักประกันหนี้เสีย ณ เวลาที่ขายให้กับ VAMC ไม่ได้รับการประเมินมูลค่าโดยองค์กรประเมินอิสระ ซึ่งไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ ส่งผลกระทบต่อมูลค่าที่ตราไว้ของพันธบัตรพิเศษที่ใช้ในการรีไฟแนนซ์สินเชื่อ

จากข้อมูลของหน่วยงานตรวจสอบ พบว่าไฟล์การซื้อหนี้เสีย 34 ไฟล์จาก 13 ธนาคาร ณ เวลาที่ขายให้กับ VAMC มีการละเมิด โดย 59% ของไฟล์เหล่านั้นมีหลักประกันที่ไม่ถูกต้องตามกฎหมาย และหลักประกันที่เหลือไม่ได้มีการประเมินมูลค่าหรือการประเมินมูลค่าหมดอายุไปแล้ว สิ่งนี้ส่งผลกระทบต่อการกำหนดมูลค่าของหลักประกันเมื่อกันเงินสำรองความเสี่ยง ทำให้ราคาซื้อหนี้และมูลค่าหน้าตั๋วของพันธบัตรพิเศษที่ใช้ในการรีไฟแนนซ์สินเชื่อไม่ถูกต้อง

จากข้อมูลของสำนักงานตรวจสอบของรัฐบาล สาเหตุของความบกพร่องและความไม่เพียงพอเหล่านี้เกิดจากข้อเท็จจริงที่ว่า ผู้บริหารของธนาคารแห่งชาติเวียดนาม หน่วยงานบางส่วนในสังกัด และ VAMC ไม่ได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างจริงจังในการให้คำแนะนำ พัฒนากลไก ประเมิน อนุมัติ และกำกับดูแลการปรับโครงสร้างและการจัดการหนี้เสีย

นอกจากนี้ ธนาคารบางแห่งไม่ปฏิบัติตามกฎระเบียบและคำสั่งของธนาคารกลางเวียดนามอย่างเคร่งครัดเกี่ยวกับการดำเนินการตามแผนการปรับโครงสร้างหนี้และการจัดการหนี้เสีย ธนาคารเหล่านี้ยังไม่สามารถสะท้อนสถานการณ์ที่แท้จริงได้อย่างถูกต้อง โดยเสนอแนวทางการปรับโครงสร้างหนี้ที่ไม่เหมาะสม ส่งผลให้มีการแก้ไขแผนหลายครั้งและเกิดความล่าช้าในการอนุมัติ บางแห่งยังละเมิดกฎระเบียบเกี่ยวกับการให้สินเชื่อและการบัญชีดอกเบี้ยค้างรับในระหว่างกระบวนการปรับโครงสร้างหนี้ด้วย

จากข้อสรุปข้างต้น หน่วยงานตรวจสอบจึงแนะนำให้นายกรัฐมนตรี สั่งการให้ธนาคารแห่งชาติเวียดนามแก้ไขข้อบกพร่อง และทบทวนความรับผิดชอบของหัวหน้าหน่วยงานในช่วงปี 2555-2558 ตลอดจนบุคคล กลุ่ม และหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ในส่วนที่เกี่ยวกับความบกพร่องในการปรับโครงสร้างสถาบันสินเชื่อและการจัดการหนี้เสีย

ธนาคารกลางเวียดนามจำเป็นต้องทบทวนและปรับปรุงสถาบันต่างๆ แก้ไขการบริหารจัดการ และสรุปแผนการปรับโครงสร้างสถาบันสินเชื่อที่เกี่ยวข้องกับการจัดการหนี้เสียในอนาคต สถาบันสินเชื่อควรแก้ไขข้อบกพร่อง จุดอ่อน และการละเมิดที่มีอยู่ และพิจารณา采取มาตรการทางวินัยต่อหน่วยงานและบุคคลที่อยู่ภายใต้การกำกับดูแลของตน

หน่วยงานตรวจสอบของรัฐบาลได้ขอให้ VAMC ทบทวนบทบาทของตนในการมีส่วนร่วมในการจัดการหนี้เสีย ปรับปรุงกระบวนการซื้อหนี้ด้วยพันธบัตรพิเศษเพื่อให้เป็นไปตามระเบียบข้อบังคับ และทบทวนการละเมิดที่พบจากการตรวจสอบเพื่อแก้ไขข้อบกพร่องที่มีอยู่

ฮา ดุ่ยน

[โฆษณา_2]
ลิงก์แหล่งที่มา