141/2006/ND-CP sayılı Kararname uyarınca, bir bankanın mevcut yasal sermayesi 3.000 milyar VND'dir. Ancak, "yıldırım hızındaki" ekonomik büyüme ve yoğun rekabet ortamında güvenlik oranlarını sağlamak için çoğu banka, kuruluş sermayesini asgari seviyenin onlarca katına çıkarmıştır.

Mevcut "büyük" sermayeye sahip olabilmek için birçok banka uzun yıllardır nakit temettü ödememeyi kabul etti.

5 Aralık'ta düzenlenen "Vietnam'da Sürdürülebilir Bir Finans Grubu Oluşturma" çalıştayında, ANVI Hukuk Bürosu Direktörü Avukat Truong Thanh Duc, özel anonim ticari banka sahiplerinin genellikle hisse sahipliği oranlarını artırma eğiliminde olduğunu söyledi. Bu nedenle, sermaye artışı çoğunlukla bireyler tarafından gerçekleştiriliyor, hatta birçok hissedar, sahipliklerini gerçek kişisel sermayeleriyle artırıyor.

Bay Duc'a göre bu durum, bazı dönemlerde anonim bankaların yarısından fazlasının sadece birkaç kişi tarafından sahiplenildiği ve kontrol edildiği bir duruma yol açmıştır.

Avukat Truong Thanh Duc.jpg
Avukat Truong Thanh Duc (ortada): Bazı dönemlerde, anonim bankaların yarısından fazlasının yalnızca birkaç kişi tarafından kontrol edildiği tahmin ediliyor. Fotoğraf: VietTimes.

Ancak, vadesi geçmiş alacak bakiyesini azaltmaya yönelik yol haritasından farklı olarak (bir müşteri için %15'ten, her yıl %1 azaltarak, 2029'dan itibaren öz sermayenin %10'una kadar düşürülmesi, benzer şekilde her müşteri ve ilgili kişi grubu için vadesi geçmiş borcun %25'ten %15'e düşürülmesi), sermaye sahipliğini azaltmaya yönelik özel bir yol haritası oluşturulmamış, ancak Devlet Bankası'na tam yetki verilmiştir.

2024 tarihli Kredi Kuruluşları Kanunu, bireysel hissedarların bir bankanın kayıtlı sermayesinin en fazla %5'ine sahip olabileceğini, kurumsal hissedarların ise %10'undan fazlasına sahip olamayacağını hükme bağlamaktadır. Kredi kuruluşları ayrıca, kayıtlı sermayenin %1 veya daha fazlasına sahip hissedarların listesini kamuya açıklamak zorundadır. Bu, bankaların denetiminin şeffaf olmasına yardımcı olur. Ancak bugüne kadar yalnızca 23 banka, bu listenin kamuya açıklanması düzenlemesine uymuştur.

"Kişisel gelir vergisine tabi olmayan ancak bir bankanın sermayesinin %1'ine sahip hissedar olan bir vatandaş, sahibine bağlı bir işletme, bankadan yüklü miktarda borç alırsa, detaylı bilgi kamuoyuna açıklanırsa, kamuoyu bunu görür ve yetkililer derhal değerlendirmek zorunda kalır. Ancak, her biri yaklaşık %1 hisseye sahip olması istenen 10 hissedar varsa, toplam miktar, kamuoyuna açıklanmadan bireysel hissedar limitinin neredeyse iki katıdır, yani yakından takip edilmez," diye analiz etti avukat Truong Thanh Duc.

Bu kişiye göre, sıkı bir denetim olmadan, çapraz mülkiyet, ortaklık ve gizli anlaşmalardan sermayenin ortaya çıkması çok kolaydır.

Bankacılık Stratejisi Enstitüsü eski Müdür Yardımcısı, Vietnam Finansal Kiralama Derneği Başkan Yardımcısı ve Genel Sekreteri Bay Pham Xuan Hoe, bankaların bir finans grubunun ekosistemine ait olmaları durumunda birbirlerinden faydalanacaklarını söyledi. Ancak, şeffaf olmayan bir ortamda kontrol edilmesi son derece zor olan çok fazla çapraz mülkiyetin hâlâ mevcut olması bir sınırlamadır. Bunun yanı sıra, sermayenin arka bahçe şirketlerine kolayca akması, sistemde risklerin yayılmasına, yasayı atlatmak için iç teşviklerin artmasına ve şeffaflık eksikliğine yol açmaktadır.

Bay Pham Xuan Hoe, "Devlete ait bir finans grubunun ekosistemi, tamamen finans sektöründe daha basittir. Özel bir finans grubunun ekosistemi ise daha karmaşıktır ve gayrimenkul de dahil olmak üzere finansal olmayan faaliyetlerde faaliyet gösteren birçok yan kuruluşu vardır," dedi.

Çalıştayda paylaşımda bulunan Ulusal Finans ve Para Politikası Danışma Kurulu Üyesi, Ulusal Finansal Denetim Komitesi eski Başkan Yardımcısı Dr. Le Xuan Nghia, şeffaflığın 2024 Kredi Kurumları Kanunu'nun en önemli gerekliliklerinden biri olduğunu vurguladı. Ancak şeffaflığı sağlamak için sermaye katkılarının kaynağını kontrol etmek kolay değil, çünkü toplumun genel şeffaflığı hala düşük.

Bay Nghia'ya göre gerçek idari ve yasal reformlar yapılmadığı takdirde SCB Bank'ta olduğu gibi şeffaflık eksikliği devam edecek.

Finans ve bankacılık uzmanı Dr. Nguyen Tri Hieu'ya göre, Kredi Kurumları Kanunu'nda bireylerin sahiplik oranı, tüzel kişilerin sahiplik oranından daha düşük düzenlenmiştir. Hissedarlar, kendi adlarına isimlerinin kullanılmasını sağlayarak sahiplik düzenlemelerini aşabilmektedir.

"Ancak bu çoğu zaman yetkililerden gizlenemez. Eğer kararlı bir şekilde yapmak istiyorsanız, yapabilirsiniz. Bankadaki biriyle akraba olan birini soruşturmak zor değil," dedi Dr. Nguyen Tri Hieu.

Hieu, 2024 yılında Kredi Kuruluşları Kanunu'na ilişkin yönetmeliğin, herhangi bir bankanın bu kuralı örneğin 3 kez ihlal etmesi halinde lisansının iptal edileceği yönünde yaptırımlar getirebileceğini söyledi.