Потенційно безнадійна заборгованість у TPBank подвоїлася

Прибутки різко впали

Акціонерний комерційний банк Тянь-Фонг (TPBank) щойно оприлюднив свій фінансовий звіт за четвертий квартал 2023 року, в якому багато показників відображають зміни у зворотному напрямку.

Відповідно, прибуток TPBank після оподаткування у четвертому кварталі 2023 року становив лише 493 млрд донгів, що на 1 026 млрд донгів, що еквівалентно 67,5% порівняно з четвертим кварталом 2022 року; сукупний прибуток за весь рік досяг 4 463 млрд донгів, що на 1 798 млрд донгів менше порівняно з попереднім роком, що еквівалентно 28,7%.

Пояснюючи коливання бізнес-результатів протягом періоду, пан Ле Куанг Тьєн – заступник голови Ради директорів, представник організації (уповноважена особа на розкриття інформації) – зазначив, що в контексті нестабільності та незначного покращення бізнес-становища підприємств, а також впровадження TPBank численних пільгових політик щодо процентних ставок та заходів щодо зниження процентних ставок, звільнення від комісій для підтримки бізнесу та фізичних осіб зі зниженням процентних ставок на тисячі мільярдів донгів, бізнес-результати банку не досягли очікуваних результатів.

Однак дані у фінансовому звіті TPBank показують, що чистий процентний дохід (переважно дохід від відсотків за кредитами) все ще досить добре зростає.

Тим часом TPBank «перейшов у зворотний рух», коли діяльність у сфері послуг зростала негативно, інші види діяльності зазнавали збитків, і особливо TPBank був змушений виділити величезний бюджет на резерви. Резерви різко зросли, коли різко зросла безнадійна заборгованість TPBank.

Зокрема, процентні доходи та аналогічні доходи у четвертому кварталі 2023 року досягли 7 753 млрд донгів, що на 1 730 млрд донгів більше, ніж у четвертому кварталі 2022 року; сукупний дохід за весь рік збільшився з 21 811 млрд донгів до 28 559 млрд донгів.

Процентні витрати та аналогічні витрати у четвертому кварталі 2023 року зросли на 514 млрд донгів, що еквівалентно 15,8% до 3 757 млрд донгів; загальна сума за рік досягла 16 135 млрд донгів, порівняно з 10 424 млрд донгів у 2022 році.

Видно, що, незважаючи на участь у зниженні процентних ставок за кредитами для підтримки бізнесу та фізичних осіб, TPBank все ж зафіксував зростання процентних доходів та аналогічних доходів, навіть зростаючи сильніше, ніж процентні витрати.

В результаті, чистий процентний дохід банку все ж збільшився на 1 216 млрд донгів, що еквівалентно 43,7% до 3 996 млрд донгів у четвертому кварталі 2023 року; сукупний показник за рік збільшився з 11 387 млрд донгів до 12 425 млрд донгів.

Отже, можна побачити, що кредитна діяльність не є фактором, який змушує TPBank «відступати». Прибуток цього банку різко зменшився, коли чистий прибуток від діяльності з надання послуг зменшився на 702 мільярди донгів, що еквівалентно 86%, до лише 114 мільярдів донгів у четвертому кварталі 2023 року; сукупний прибуток за весь рік зменшився з 2 692 мільярдів донгів до 2 279 мільярдів донгів.

Тим часом, інші види діяльності призвели до того, що TPBank втратив 41,8 мільярда донгів у четвертому кварталі 2023 року; накопичений збиток за весь рік склав 105 мільярдів донгів.

Найбільш помітним є те, що TPBank використав надзвичайно високий бюджет на резерви. Вартість резервів на покриття кредитних ризиків у четвертому кварталі 2023 року становила 1 970 млрд донгів, що на 1 855 млрд донгів більше, ніж у 2022 році; загальна сума за рік досягла 3 946 млрд донгів, що на 2 102 млрд донгів більше, ніж у 2022 році.

Поганий борг подвоївся

Видно, що раптове збільшення витрат на резервування кредитних ризиків на 1613% є однією з головних причин різкого зниження чистого прибутку TPBank. TPBank змушений витрачати значну частину бюджету на резервування, оскільки безнадійна заборгованість, а також заборгованість з можливістю втрати капіталу в цьому банку досягли рекордного рівня.

Зокрема, станом на 31 грудня 2023 року безнадійна заборгованість у TPBank становила 4 200 млрд донгів, що становить 2,05% від загальної суми непогашених кредитів; збільшення на 2 843 млрд донгів, що еквівалентно 210% за абсолютною величиною, та зросло. Коефіцієнт безнадійної заборгованості різко зріс з 0,84% у 2022 році до 2,05%.

Найбільш помітним є те, що безнадійна заборгованість зросла на 610 млрд донгів, що еквівалентно 121% порівняно з кінцем 2022 року, до 1 115 млрд донгів.

Це найвищий рівень безнадійної заборгованості та заборгованості з потенційною втратою капіталу в TPBank за останній час.

Слід наголосити, що зі збільшенням на 210% у 2023 році безнадійна заборгованість TPBank зростатиме швидшими темпами, ніж збільшення кредитів на 28,3%.

Порівняно з раніше встановленим планом, TPBank виконав цільовий показник щодо коефіцієнта безнадійної заборгованості. Раніше щорічні загальні збори акціонерів TPBank схвалили план щодо зниження коефіцієнта безнадійної заборгованості до рівня нижче 2,2%.

Однак, прибуток до оподаткування був значно нижчим за запланований. Акціонери очікували, що прибуток банку до оподаткування у 2023 році становитиме 8 700 млрд донгів (що еквівалентно зростанню на 111%), але фактичний показник склав лише 5 589 млрд донгів, що на 35,8% менше запланованого.

Джерело