Потенційно безнадійна заборгованість у TPBank подвоїлася

Прибутки різко впали.

TPBank (Комерційний акціонерний банк Тянь Фонг) щойно опублікував свій фінансовий звіт за четвертий квартал 2023 року, який свідчить про зниження кількох ключових показників.

Відповідно, прибуток TPBank після оподаткування у четвертому кварталі 2023 року становив лише 493 мільярди донгів, що на 1 026 мільярдів донгів менше, що еквівалентно 67,5% порівняно з четвертим кварталом 2022 року; сукупний прибуток за весь рік досяг 4 463 мільярдів донгів, що на 1 798 мільярдів донгів менше, ніж у попередньому році, що еквівалентно 28,7%.

Пояснюючи коливання бізнес-результатів протягом періоду, пан Ле Куанг Тьєн – заступник голови Ради директорів, представник організації (уповноважений розкривати інформацію) – заявив, що в контексті нестабільної та безперспективної бізнес-ситуації підприємств, поряд із впровадженням TPBank багатьох пільгових процентних ставок та заходів щодо зниження відсотків та скасування комісій для підтримки бізнесу та фізичних осіб зі зниженням відсотків на тисячі мільярдів донгів, бізнес-результати банку не виправдали очікувань.

Однак дані фінансової звітності TPBank показують, що чистий процентний дохід (переважно дохід від відсотків за кредитами) все ще досить добре зростає.

Тим часом TPBank «повертає назад», оскільки його діяльність у сфері послуг демонструє негативне зростання, інші операції зазнають збитків, і, що найважливіше, TPBank змушений виділяти дуже великий бюджет на резерви. Ці резерви є надзвичайно високими, оскільки безнадійна заборгованість TPBank різко зросла.

Зокрема, процентні доходи та аналогічні доходи у четвертому кварталі 2023 року досягли 7 753 млрд донгів, що на 1 730 млрд донгів більше, ніж у четвертому кварталі 2022 року; сукупний показник за весь рік збільшився з 21 811 млрд донгів до 28 559 млрд донгів.

Процентні витрати та аналогічні витрати у четвертому кварталі 2023 року зросли на 514 млрд донгів, що еквівалентно 15,8%, до 3 757 млрд донгів; сукупний показник за весь рік досяг 16 135 млрд донгів, що більше порівняно з 10 424 млрд донгів у 2022 році.

Видно, що, незважаючи на участь у зниженні процентних ставок за кредитами для підтримки бізнесу та фізичних осіб, TPBank все ж зафіксував зростання процентних доходів та аналогічних доходів, навіть перевищивши процентні витрати.

В результаті, чистий процентний дохід банку все ж збільшився на 1 216 млрд донгів, що еквівалентно 43,7%, до 3 996 млрд донгів у четвертому кварталі 2023 року; сукупний показник за весь рік збільшився з 11 387 млрд донгів до 12 425 млрд донгів.

Отже, можна побачити, що кредитна діяльність не була фактором, що спричинив занепад TPBank. Прибутки банку різко впали, а чистий прибуток від діяльності з надання послуг зменшився на 702 млрд донгів, що еквівалентно 86%, до лише 114 млрд донгів у четвертому кварталі 2023 року; сукупний прибуток за весь рік зменшився з 2 692 млрд донгів до 2 279 млрд донгів.

Тим часом, інші види діяльності призвели до збитків TPBank у розмірі 41,8 млрд донгів у четвертому кварталі 2023 року; сукупний збиток за весь рік склав 105 млрд донгів.

Найбільш помітним є те, що TPBank виділив значно більший бюджет на резерви. Витрати на резервування кредитних ризиків у четвертому кварталі 2023 року склали 1 970 млрд донгів, що на 1 855 млрд донгів, або 1 613%, більше; сукупний показник за весь рік досяг 3 946 млрд донгів, що на 2 102 млрд донгів, або 114%, більше, ніж у 2022 році.

Кількість непрацюючих кредитів зросла вдвічі.

Видно, що різке збільшення резервів на покриття кредитних ризиків на 1613% є однією з основних причин значного падіння чистого прибутку TPBank. TPBank був змушений виділити великий бюджет на резерви, оскільки безнадійна заборгованість та кредити з високим ризиком дефолту в цьому банку досягли рекордних значень.

Зокрема, станом на 31 грудня 2023 року непрацюючі кредити в TPBank становили 4 200 млрд донгів, що становить 2,05% від загальної суми непогашених кредитів; збільшення на 2 843 млрд донгів, що еквівалентно 210% в абсолютному значенні. Коефіцієнт непрацюючих кредитів різко зріс з 0,84% у 2022 році до 2,05%.

Найбільш помітним є те, що обсяг непрацюючих кредитів зріс на 610 млрд донгів, що еквівалентно 121% порівняно з кінцем 2022 року, досягнувши 1 115 млрд донгів.

Це найвищий рівень непрацюючих кредитів та кредитів з високим ризиком дефолту в TPBank за останній час.

Слід наголосити, що зі збільшенням на 210% у 2023 році, обсяг непрацюючих кредитів (NPL) TPBank зростав значно швидшими темпами, ніж зростання кредитування на 28,3%.

Порівняно з раніше встановленим планом, TPBank досяг своєї цільової позначки щодо коефіцієнта непрацюючих кредитів. До цього щорічні загальні збори TPBank схвалили план щодо утримання коефіцієнта непрацюючих кредитів нижче 2,2%.

Однак, прибуток до оподаткування був значно нижчим за запланований. Акціонери очікували, що прибуток банку до оподаткування за 2023 рік становитиме 8 700 млрд донгів (що відповідає збільшенню на 111%), але фактичний показник склав лише 5 589 млрд донгів, що на 35,8% менше запланованого.

Джерело