المخرج يطلب من زوجة ابنه أن تترك 12 مليار دونج خارج الدفاتر المحاسبية

قررت النيابة العامة الشعبية العليا في هانوي الاستئناف في قضية مدير شركة في هاي فونج الذي أمر زوجة ابنه بإخفاء أكثر من 12 مليار دونج من دفاتر المحاسبة لنفقات شخصية.

وبحسب ملف القضية، وقع السيد نجوين فان شين، مدير شركة بينه مينه للأغذية (في هاي فونج ) على إشعار يطلب من موزعي منتجات الشركة تحويل جزء من الأموال إلى حساب الشركة والجزء الآخر إلى الحساب الشخصي للسيدة تران نجوك ماي لين (نائبة رئيس قسم المحاسبة في الشركة، زوجة ابن السيد شين).

وتشير نتائج التحقيق التي أجرتها شرطة مدينة هاي فونج، واتهام النيابة العامة الشعبية لمدينة هاي فونج، والحكم الابتدائي لمحكمة هاي فونج الشعبية، إلى أنه: في الفترة من يونيو/حزيران 2017 إلى ديسمبر/كانون الأول 2018، قام الموزعون بتحويل جزء من الأموال إلى حساب الشركة وجزء من الأموال إلى الحساب الشخصي للين.

بلغ حجم الأموال التي حوّلها الموزعون إلى حساب تران نغوك ماي لين أكثر من 18.6 مليار دونج، وهو ما يمثل إيرادات مبيعات الشركة. بعد ذلك، دفع ليان للشركة أكثر من 6.5 مليار دونج فقط، أما المبلغ المتبقي وهو أكثر من 12 مليار دونج، فقد تركه ليان خارج دفاتر المحاسبة وأنفقه بالكامل وفقًا لتعليمات السيد شيان.

توصلت نتائج التقييم التي توصلت إليها إدارة الضرائب في هاي فونج إلى أن مبلغ ضريبة دخل الشركات وضريبة القيمة المضافة (VAT) التي تم حذفها من دفاتر المحاسبة الخاصة بالشركة والتي يجب دفعها يزيد عن 3.6 مليار دونج.

مصنع شركة بينه مينه للأغذية.

وبناء على هذا السلوك، قامت نيابة الشعب في مدينة هاي فونج بمقاضاة نجوين فان شين وتران نجوك ماي لين بتهمة انتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة، المنصوص عليها في البند 3 من المادة 221 من قانون العقوبات، مع عقوبة بالسجن تتراوح بين 10 إلى 20 سنة.

وفي حكم جنائي أول من أصدرته محكمة الشعب في مدينة هاي فونج، حُكم على المتهم نجوين فان شين بالسجن لمدة 18 شهرًا، وعلى تران نغوك ماي لين بالسجن لمدة 12 شهرًا مع وقف التنفيذ، وكلاهما بتهمة التهرب الضريبي.

ومباشرة بعد المحاكمة الابتدائية، وقعت النيابة العامة الشعبية العليا في هانوي قرارا باستئناف الحكم الابتدائي الصادر عن محكمة الشعب في مدينة هاي فونغ على أساس أن محكمة الدرجة الأولى تجاهلت جريمة اختلاس ممتلكات نجوين فان شيان وتران نغوك ماي لين.

وقدرت المحكمة الاستئنافية أن المتهمين استخدموا أساليب احتيالية للاستيلاء على أكثر من 12 مليار دونج من الشركة.

قام المتهمون بتحويل أكثر من 6.6 مليار دونج من الأموال المختلسة إلى الحساب الشخصي لنجوين ثانه ترونج (ابن شين، زوج ليان)؛ دفع ثمن شراء منزل للين وزوجها بأكثر من 733 مليون دونج؛ تم تحويل مليار دونج إلى السيدة تران ثي ديم (زوجة شين) واستخدامها لأغراض شخصية أخرى... لم يتم استردادها بعد وإعادتها إلى المؤسسة.

وبناء على الأسباب المذكورة أعلاه، قررت النيابة العامة الشعبية العليا في هانوي الاستئناف أمام المحكمة الشعبية العليا في هانوي لإعادة النظر في الاستئناف بهدف إلغاء الحكم الجنائي الابتدائي بأكمله الصادر عن محكمة الشعب في مدينة هاي فونغ لإعادة التحقيق والمحاكمة وفقًا لأحكام القانون.

ومع ذلك، بعد مرور ما يقرب من عام، أصدرت النيابة العامة الشعبية العليا في هانوي قرار استئناف، ولكن القضية المذكورة أعلاه لم تُعرض على المحاكمة بعد.

وتنص المادة 346 من قانون الإجراءات الجنائية على ميعاد جلسة الاستئناف: يجب على المحكمة الشعبية العليا أن تفتح جلسة الاستئناف خلال تسعين يوماً من تاريخ ورود ملف القضية إليها...

خلال 75 يوما من تاريخ قبول المحكمة الشعبية العليا للقضية يجب على رئيس المحكمة أن يصدر أحد القرارات التالية: وقف محاكمة الاستئناف، إحالة القضية إلى محاكمة الاستئناف...

حكمة

المصدر: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html