تعديل قانون تأمين الودائع بهدف إيجاد أساس قانوني لتطبيق آلية مرنة لقسط تأمين الودائع، تتناسب مع الوضع العملي لنظام المؤسسات الائتمانية في كل فترة.

بعد مرور 12 عاماً على تطبيق قانون تأمين الودائع، واجه القانون بعض الصعوبات والمشاكل التي تحتاج إلى حل، بالإضافة إلى النتائج التي حققها.

في مشروع تقديم قانون التأمين على الودائع (المعدل)، قال البنك المركزي (SBV) إنه بعد 12 عامًا من التنفيذ، واجه قانون التأمين على الودائع (SI)، بالإضافة إلى النتائج التي تم تحقيقها، صعوبات ومشاكل تحتاج إلى حل - حيث تحتاج اللوائح المتعلقة برسوم SI إلى تعديل واستكمال.

آلية رسوم تأمين الودائع المرنة في كل فترة

يقترح مشروع قانون تأمين الودائع (المعدل) ما يلي: يحدد محافظ بنك الدولة مستوى قسط تأمين الودائع، وتطبيق مستوى قسط تأمين الودائع على نفس المستوى أو تمييزه وفقًا لخصائص نظام مؤسسات الائتمان الفيتنامية في كل فترة. ويعتبر هذا تعديلاً نحو إنشاء أساس قانوني لتطبيق آلية رسوم مرنة (على نفس المستوى أو تمييزه) وفقًا للوضع العملي لنظام مؤسسات الائتمان في كل فترة؛ وفي الوقت نفسه، لامركزية سلطة تحديد أقساط تأمين الودائع لمحافظ بنك الدولة. وفي الوقت نفسه، ووفقًا لأحكام قانون تأمين الودائع الحالي، يحدد رئيس الوزراء إطار قسط تأمين الودائع؛ ويحدد بنك الدولة مستويات محددة لأقساط تأمين الودائع للمنظمات المشاركة في تأمين الودائع بناءً على نتائج تقييم وتصنيف هذه المنظمات.

صورة توضيحية

عند تقييم التعديلات والإضافات المقترحة، أشار الخبراء إلى أن منح سلطة تنظيم أقساط تأمين الودائع لمحافظ بنك الدولة يتماشى مع سياسة تعزيز اللامركزية وتفويض الصلاحيات للحزب والدولة؛ وفي الوقت نفسه، يتماشى مع صلاحيات بنك الدولة ووظائفه ومهامه. يُعد بنك الدولة هيئة إدارية حكومية، مهمتها تفتيش نظام المؤسسات الائتمانية والإشراف عليه، كما يُعد بنك الدولة هيئة إدارية حكومية لأنشطة تأمين الودائع. وبالتالي، يمتلك بنك الدولة أساسًا كافيًا وضروريًا لتنظيم مستوى أقساط تأمين الودائع وتطبيق أقساط تأمين ودائع متماثلة أو متباينة وفقًا للوضع العملي.

بالإضافة إلى ذلك، فإن التنظيم مرن (يقوم محافظ البنك المركزي بتنظيم تطبيق رسوم التأمين على الودائع من نفس الدرجة أو يميزها وفقًا لخصائص نظام المؤسسات الائتمانية في كل فترة) على أساس:

أولاً، لنظامي الرسوم الثابتة والتفاضلية مزايا وعيوب خاصة بهما؛ فنظام عدم وجود رسوم له مزايا مطلقة. بناءً على ذلك، يتميز نظام الرسوم التفاضلية (حيث يتعين على المؤسسات الائتمانية ذات التصنيف الائتماني المنخفض والمخاطر العالية دفع رسوم أعلى؛ بينما يتعين على المؤسسات الائتمانية ذات التصنيف الائتماني العالي وعمليات التشغيل الآمنة دفع رسوم أقل) بميزة التوافق مع مبادئ السوق، مما يشجع المؤسسات الائتمانية على تحسين قدرتها على الحوكمة والعمل بحكمة وأمان لدفع رسوم تأمين ودائع أقل. ومع ذلك، فإن لنظام الرسوم التفاضلية عيب يتمثل في أن المؤسسات الائتمانية ذات التصنيف الائتماني المنخفض والأوضاع المالية الأكثر صعوبة يتعين عليها دفع رسوم أعلى؛ وبالتالي، فإن نظام الرسوم هذا قد يزيد من صعوبة الأمر على المؤسسات الائتمانية ذات التصنيف الائتماني المنخفض.

ثانيًا، في ظل محدودية وعي المودعين بسياسة تأمين الودائع، قد يؤثر التطبيق الفوري للرسوم التفاضلية بشكل مباشر على سلوكهم؛ فقد يؤدي إلى احتمال سحب المودعين أموالهم بشكل جماعي من المؤسسات الائتمانية منخفضة التصنيف الائتماني للانتقال إلى مؤسسات ائتمانية أعلى تصنيفًا (لأن المعلومات المتعلقة بالتصنيفات الائتمانية المستخدمة لحساب رسوم تأمين الودائع من غير المرجح أن تكون سرية تمامًا). لذلك، يجب حساب الانتقال إلى نظام الرسوم التفاضلية بعناية استنادًا إلى ممارسات السوق.

حاليًا، لا تزال فيتنام تطبق آلية قسط تأمين الودائع الثابت (بمعدل رسوم سنوي قدره 0.15%، يُحسب على متوسط ​​إجمالي رصيد الودائع المؤمَّن عليها لدى الهيئة المشاركة في تأمين الودائع). ويتماشى تطبيق هذه الآلية حاليًا مع الممارسات التشغيلية للمؤسسات الائتمانية في فيتنام، مما يُسهم في نمو صندوق الاحتياطي التشغيلي لتأمين الودائع في فيتنام بشكل مطرد، باعتباره موردًا ماليًا مهمًا لدفع أقساط التأمين ومعالجة المؤسسات الائتمانية الضعيفة.

تُظهر الممارسات الدولية تساويًا كبيرًا في عدد الدول التي تُطبّق أقساطًا ثابتة أو تفاضلية. ووفقًا للاستطلاع السنوي الذي أجرته الرابطة الدولية لتأمينات الودائع (IADI) لعام 2024، من بين 110 شركات تأمين ودائع أجابت على سؤال حول أقساط تأمين الودائع، طبّقت 50 شركة تأمين ودائع (46%) أقساطًا ثابتة، و52 شركة تأمين ودائع (47%) أقساطًا تفاضلية، و8 شركات تأمين ودائع (7%) أقساطًا ثابتة وتفاضلية معًا. ويعكس هذا التوازن أن الدول تُقيّم بعناية مزايا وعيوب كل نظام أقساط قبل اتخاذ قرار بتطبيقه في بلدانها.

ولذلك، فإن المحتوى المقترح كما هو الحال في مشروع قانون تأمين الودائع (المعدل) يضمن المرونة في تطبيق آلية رسوم موحدة أو متباينة مناسبة لكل فترة، مع خصائص نظام المؤسسات الائتمانية في فيتنام.

زيادة أقساط التأمين على الودائع لتعويض القروض الخاصة من بنك الدولة

يقترح مشروع قانون تأمين الودائع (المعدل) ما يلي: في حالة اقتراض هيئة تأمين الودائع قرضًا خاصًا من بنك الدولة، تقوم هيئة تأمين الودائع بإعداد خطة لزيادة قسط تأمين الودائع لتعويض القرض الخاص من بنك الدولة وتقديمها إلى بنك الدولة للنظر فيها واتخاذ القرار .

وفي الوقت نفسه، يقترح مشروع القانون أيضًا لوائح بشأن القروض الخاصة من بنك الدولة على النحو التالي: يجب على منظمة تأمين الودائع تطوير خطة لزيادة أقساط تأمين الودائع لتعويض القروض الخاصة؛ استخدام الأموال لسداد القروض الخاصة لمؤسسات الائتمان، والإيرادات من بيع الأوراق المالية القيمة التي تحتفظ بها منظمة تأمين الودائع، ومن تصفية أصول مؤسسات الائتمان بقروض خاصة، وأقساط تأمين الودائع لإعطاء الأولوية لسداد القروض الخاصة لبنك الدولة.

من المعلوم أن المقترح المذكور أعلاه قُدّم للتوافق مع أحكام قانون مؤسسات الائتمان لعام ٢٠٢٤. إضافةً إلى ذلك، ووفقًا لأحكام مشروع القانون، لا يقترض صندوق ضمان الودائع في فيتنام من البنك المركزي إلا في الحالات الاستثنائية عندما لا يكفي صندوق الاحتياطي التشغيلي لسداد مستحقات المودعين. وبالتالي، تُطبّق زيادة الرسوم في حالات استثنائية فقط، مما يُهيئ لصندوق ضمان الودائع في فيتنام شروطًا أكثر ملاءمةً في التخطيط المالي، وموازنة مصادر رأس المال، وضمان القدرة على سداد مستحقات المودعين، مع ضمان سرعة تراكم الأموال لسداد قروض البنك المركزي.

وفقًا للخبراء، من حيث المبدأ، للأنشطة المصرفية تأثير متسلسل، وتتأثر بتأثير "الدومينو"؛ إذ قد يؤدي فشل بنك ما إلى سلسلة من عمليات السحب، ويؤثر على سلامة البنوك الأخرى (حتى مع عمل البنوك الأخرى بأمان واستقرار). لذلك، عندما لا يكفي صندوق الاحتياطي التشغيلي لدفع رواتب المودعين على نطاق واسع، تتحمل البنوك السليمة المتبقية مسؤولية المساهمة برسوم إضافية لضمان ثقة المودعين، وتجنب عمليات السحب الجماعية في البنوك السليمة. وهذا يضمن مبدأ استخدام موارد السوق لمعالجة مشاكل السوق، مما يحد من استخدام ميزانية الدولة. تُطبق هذه الزيادة في الرسوم لفترة محددة فقط، وفقًا لخطة تعويض قروض تأمين الودائع في فيتنام من بنك الدولة؛ وهي غير مُطبقة منذ فترة طويلة.

وفقًا للمعايير الدولية المتعلقة بتأمين الودائع، يُوصى بالإعلان عن آلية التمويل الطارئ لنظام تأمين الودائع في القانون أو اللوائح الصادرة بموجبه. ووفقًا للاستطلاع السنوي الذي أجرته الهيئة الدولية لتأمين الودائع (IADI) عام ٢٠٢٤ حول مصادر التمويل الإضافية أو الاحتياطية لمؤسسات تأمين الودائع في حالات الطوارئ، أفادت ٧٦ من ١٠٨ مؤسسات (٧٠.٣٪) بأن لديها آلية لتحصيل أقساط تأمين الودائع الإضافية، بينما أفادت ١٦ من ١٠٨ مؤسسات (١٤.٨٪) بأن لديها آلية لتحصيل أقساط تأمين الودائع مقدمًا.

تأجيل دفع قسط تأمين الودائع

يقترح مشروع قانون تأمين الودائع أيضًا السماح للمؤسسات الائتمانية الخاضعة للرقابة الخاصة (KSDB) بتأجيل سداد أقساط تأمين الودائع غير المدفوعة، والمدفوعات المتأخرة، والمدفوعات المتأخرة (إن وجدت) مؤقتًا، والتي نشأت قبل تاريخ وضع المؤسسة الائتمانية تحت الرقابة الخاصة. وتتولى المؤسسات الائتمانية الخاضعة للرقابة الخاصة مسؤولية وضع خطة لسداد كامل المبلغ المؤجل في خطة إعادة الهيكلة، المقدمة إلى الجهة المختصة للموافقة عليها.

في معرض تقييمهم لهذا المقترح، أشار الخبراء إلى أن البند 3 من المادة 166 من قانون مؤسسات الائتمان ينص على ما يلي: "تُعفى مؤسسات الائتمان الخاضعة لرقابة خاصة من دفع أقساط تأمين الودائع". إلا أن القوانين الحالية لا تنص على تأجيل سداد الأقساط في حال خضوع مؤسسات الائتمان لرقابة خاصة. في الواقع، قد تواجه مؤسسات الائتمان، بعد خضوعها لرقابة خاصة، صعوبات مالية، مما يؤدي إلى عجزها عن سداد أقساط تأمين الودائع المستحقة عليها قبل خضوعها للرقابة الخاصة. عندها، ستتحمل هذه المؤسسات عبء سداد أقساط تأمين الودائع ودفع غرامات عن كل يوم تأخير، في حين أن هذه المؤسسات لا تملك القدرة المالية على سداد الأقساط.

وفقاً للخبراء، فإن لائحة تأجيل سداد أقساط تأمين الودائع غير المدفوعة أو المتأخرة قبل وضعها تحت رقابة خاصة لا تُهيئ ظروفاً مواتية لمنح مؤسسات تأمين الودائع المشاركة وقتاً كافياً لاستعادة نشاطها فحسب، بل تُساعدها أيضاً على مراقبة الرسوم المستحقة ومعالجتها وتحصيلها بشكل استباقي وبطريقة أكثر عقلانية. لن تُلغى الرسوم المؤجلة، بل تقع على عاتق مؤسسة الائتمان مسؤولية وضع خطة لسداد المبلغ المؤجل بالكامل في خطة إعادة الهيكلة المُقدمة إلى الجهة المختصة للموافقة عليها.

المصدر: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html