TPBank يحسن قدرات إدارة المخاطر وفقًا لبازل 3

في 31 مايو، أطلق بنك TPBank مشروعًا لحساب رأس المال باستخدام منهجية التصنيف الداخلي بازل 3، مما رفع مستوى إدارة المخاطر والقدرات المالية لديه إلى مستوى أعلى.

أقام البنك مؤخراً حفل إطلاق مشروع تثبيت رأس المال وفقاً لمعايير بازل 3، استناداً إلى أساليب التصنيف الداخلي، بما في ذلك الأساليب الأساسية والمتقدمة (FIRB وAIRB). وحضر الحفل ممثلون عن بنك الدولة الفيتنامي، وإدارة الرقابة المصرفية، وممثلون عن شركة KPMG فيتنام المحدودة، الشريك المنفذ للمشروع.

لا يقتصر تطبيق منهجية التصنيف الداخلي القائم على المخاطر (IRB) على مساعدة البنوك في تحسين تكلفة رأس مالها فحسب، بل يُسهم أيضًا في تعزيز قدراتها الإدارية من خلال تطبيق نتائج هذه المنهجية على عملياتها التجارية. ومن أبرز تطبيقاتها إدارة الائتمان، مثل تحديد حدود الائتمان، وتسعير القروض، وقياس الأداء. كما تُمكّن هذه المنهجية من إدارة المحافظ الاستثمارية بشكل استباقي بناءً على مستويات المخاطر، والعوائد المعدلة حسب المخاطر، ومدى تقبّل البنك للمخاطر في فئات محددة، مما يُسهم في اتخاذ قرارات فعّالة لتخصيص رأس المال وتطوير استراتيجيات وتخطيط رأس المال. إضافةً إلى هذه التطبيقات، سيواصل بنك TPBank البحث في نتائج منهجية التصنيف الداخلي القائم على المخاطر وتطبيقها في مشاريعه القادمة لتعزيز قدراته في إدارة المخاطر.

وفي هذا الحدث، أشاد السيد لي ترونغ كين، نائب مدير إدارة الإشراف على سلامة النظام للمؤسسات الائتمانية، بتوجه بنك TPBank ونهجه الاستباقي في تنفيذ مشروع بازل 3.

بحسب السيد كين، فإن تطبيق المعايير في تطوير المؤسسات الائتمانية، إلى جانب التوسع في نطاق العمليات، والتكنولوجيا، يشكلان أساس الحفاظ على سلامة النظام المصرفي وضمانها. وسيمثل هذا المشروع، بجدوله الزمني القصير لتحقيق أهدافه المحددة، تحديًا كبيرًا لبنك TPBank، إلا أن نجاحه سيُشكل نقلة نوعية في إدارة المخاطر ويعزز القيم الأساسية طويلة الأجل.

السيد لي ترونغ كين، نائب مدير إدارة الإشراف على سلامة النظام في المؤسسات الائتمانية، يلقي كلمة في الفعالية. الصورة: بنك تي بي — السيد لي ترونغ كين، نائب مدير إدارة الإشراف على سلامة النظام في المؤسسات الائتمانية، يلقي كلمة في الفعالية. الصورة: *بنك تي بي*

يشير مصطلح بازل إلى اتفاقيات الإشراف المصرفي الصادرة عن لجنة بازل للإشراف المصرفي، والتي تهدف إلى تعزيز الاستقرار المالي من خلال تحسين الرقابة المصرفية على مستوى العالم. وعلى وجه التحديد، تحدد اتفاقية بازل 3 متطلبات أساسية لإدارة رأس المال والسيولة. وتستلزم المعايير الأعلى متطلبات رأسمالية أكثر صرامة، إلى جانب التطبيق الإلزامي لاحتياطيات أكبر للحد من المخاطر التشغيلية. في ظل النهج المعياري السابق، كانت أصول البنوك تُخصص لها أوزان مخاطر ثابتة، محددة خصيصًا لفئات الأصول المختلفة بناءً على مستويات المخاطر الخاصة بها. وقد ساعد ذلك البنوك على ضمان سيولة كافية، ورافعة مالية، واحتياطيات رأسمالية مناسبة للتكيف مع تقلبات السوق ومواجهة الصدمات الاقتصادية .

"ومع ذلك، فإن إمكانية الاحتفاظ باحتياطيات رأسمالية أكثر من اللازم تعتبر عيباً في هذه الطريقة، لأنها تؤثر بشكل مباشر على ربحية البنك وعوائده"، هذا ما صرح به ممثل عن بنك TPBank.

في الوقت نفسه، يسمح نظام التصنيف الداخلي القائم على المخاطر للبنوك باستخدام نماذجها وممارساتها الداخلية لإدارة المخاطر لتقييم مكونات ومستويات المخاطر في محافظ أصولها ذاتيًا، مما يُمكّنها من حساب متطلبات رأس المال بدقة أكبر من نسب ترجيح المخاطر البسيطة التي ينص عليها نظام التصنيف. فبدلاً من تطبيق ترجيح مخاطر صارم كما في الطريقة القديمة، يتيح تقدير معايير المخاطر من خلال نماذج محددة قياسًا أكثر دقة للمخاطر، مما يعكس بدقة مستوى مخاطر كل عميل/قرض، ويوفر فرصًا لتوفير رأس المال إذا كان البنك يمتلك محفظة ائتمانية سليمة.

ممثلون عن بنك TPBank وضيوف/شركاء في حفل إطلاق المشروع. — ممثلون عن بنك TPBank وضيوف/شركاء في حفل إطلاق مشروع حساب رأس المال الخاص بالبنك والمتوافق مع معايير بازل 3. الصورة: *TPBank*

في نوفمبر 2021، أعلن بنك TPBank عن استيفاء جميع متطلبات بازل 3 ومعيار التقارير المالية الدولية 9، وبدأ تطبيقها الشامل في الربع الأخير من العام. في ذلك الوقت، كان TPBank أول بنك فيتنامي تُراجع نتائجه وتُعتمد بشكل مستقل من قِبل جهة خارجية، وهي شركة KPMG Vietnam Co., Ltd. وفي عام 2022، بينما كانت العديد من البنوك في فيتنام لا تزال تُطبق بازل 2، كان TPBank قد أكمل تطبيق بازل 3 وإصلاحات بازل 3 وفقًا لمعايير التدقيق الدولية. وبحلول مايو من هذا العام، واصل البنك تنفيذ مشروع تثبيت رأس المال وفقًا لبازل 3 استنادًا إلى أساليب التصنيف الداخلي (مجلس مراجعة التصنيف الدولي ومجلس مراجعة التصنيف الداخلي الأمريكي).

لإجراء الحسابات باستخدام نموذج IRB، يجب على البنوك استيفاء متطلبات جودة البيانات وحوكمة النماذج. يجب أن تضمن البيانات المستخدمة في بناء نماذج IRB اكتمالها وسلامتها ومعقوليتها، مع حد أدنى لمدة تتراوح بين 5 و7 سنوات. لذلك، تحتاج البنوك إلى استثمار موارد في جمع البيانات، وبناء وإدارة مستودعات البيانات ذات الأحجام الضخمة. في الوقت نفسه، يتطلب العدد الكبير من النماذج التي يجب بناؤها ومراقبتها والتحقق من صحتها أن تمتلك البنوك إطارًا قويًا لحوكمة النماذج، مدعومًا بفريق من المحترفين ذوي الكفاءة العالية.

سبق أن تم التحقق من صحة جمع البيانات وتطوير نماذج تقييم الخسائر الائتمانية المتوقعة بموجب المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 (IFRS-9) من قبل جهة خارجية مستقلة - شركة إرنست ويونغ ماليزيا - مما أظهر جودة النماذج الكمية في نظام القياس الداخلي، الأمر الذي وفر أساسًا متينًا لبنك TPBank لمواصلة البحث والتطوير والتحسين لنماذج احتمالية التعثر (PD) وخسارة التعثر عند التعثر (LGD) والتعرض عند التعثر (EAD) وفقًا لمعايير التصنيف الداخلي القائم على التصنيف - بازل 3. إضافةً إلى ذلك، قام البنك بتطبيق تقنيات متقدمة مثل خوارزميات الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي لدعم تطوير هذه النماذج وإدارتها.

ووفقاً لممثل البنك، فإنه لتحقيق ذلك، يجب على البنك التضحية بالأرباح قصيرة الأجل لمعالجة تكاليف الاستثمار الكبيرة، وخاصة في أنظمة تكنولوجيا المعلومات، ومعالجة البيانات، وتطبيق الخوارزميات المتقدمة، فضلاً عن تكاليف توظيف وتدريب واستبقاء موظفين ذوي جودة عالية لتلبية متطلبات البنك.

"تتمثل رؤية بنك TPBank التنموية في أن يصبح أحد البنوك الرائدة في الامتثال لمعايير إدارة المخاطر الدولية وتطبيقها في عملياته العملية. لدينا أساس متين في مجال التكنولوجيا والبيانات، بالإضافة إلى كوادر مؤهلة تأهيلاً عالياً، لمواصلة تطبيق حساب رأس المال وفقًا لمنهجية التصنيف الداخلي (IRB) هذا العام"، صرح بذلك السيد نغوين هونغ، المدير العام لبنك TPBank.

ووفقاً لممثل البنك، فإن تطبيق هذه المعايير الدولية المتقدمة يتطلب جهداً كبيراً ونفقات باهظة وتنظيماً ذاتياً لعملياته لتلبية المتطلبات الصارمة لهذه المعايير.

آن نهين

رابط المصدر