TPBank stuft seine Risikomanagementkapazitäten gemäß Basel III auf die höchste Stufe hoch.

Am Nachmittag des 31. Mai veranstaltete die TPBank die Auftaktveranstaltung des Basel III Kapitalberechnungsprojekts auf Basis der internen Ratingmethode einschließlich der Basis- und der erweiterten Ratingmethode (FIRB & AIRB).

Möglichkeit zur Kapitalersparnis, Überwindung der starren Nachteile der alten Methode

Die Basler Abkommen bezeichnen die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht herausgegebenen Verträge zur Bankenaufsicht mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine Verbesserung der Qualität der Bankenaufsicht weltweit zu stärken.

Das Basel-III-Abkommen legt die Kernanforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Höhere Standards erfordern strengere Kapitalanforderungen sowie die obligatorische Anwendung größerer Puffer zur Reduzierung operationeller Risiken.

Nach dem bisherigen Standardansatz (SA) wurden den Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für verschiedene Anlageklassen auf der Grundlage ihrer jeweiligen Risikostufen festgelegt wurden.

Dies hilft Banken, Liquidität, Hebelwirkung und ausreichende Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten. Die Möglichkeit, mehr Kapital als nötig zu halten, ist jedoch ein Nachteil dieser Methode, da sie die Rentabilität und den Gewinn der Bank direkt beeinträchtigt.

Gleichzeitig erlaubt das IRB den Banken, ihre internen Risikomanagementmodelle und -praktiken zu nutzen, um die Risikokomponenten und Risikostufen ihrer Anlageportfolios selbst einzuschätzen und dadurch die Kapitalanforderungen genauer zu berechnen als mit dem einfachen Risikogewichtungsprozentsatz, der von der SA vorgeschrieben wird.

Anstatt wie bei der alten Methode ein starres Risikogewicht anzuwenden, hilft die Schätzung von Risikoparametern mithilfe spezifischer Modelle dabei, Risiken genauer zu messen, das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer widerzuspiegeln und Möglichkeiten zur Kapitaleinsparung zu bieten, wenn die Bank über ein gutes Kreditportfolio verfügt.

Eine gute Grundlage in der Vergangenheit und ein Sprung in die Zukunft

Im November 2021 gab die TPBank die vollständige Erfüllung aller Basel-III- und IFRS-9-Anforderungen sowie deren umfassende Implementierung ab dem vierten Quartal bekannt. Damals war die TPBank die erste Bank am Markt, die von einem unabhängigen Dritten, KPMG Vietnam Co., Ltd., geprüft und für dieses Ergebnis ausgezeichnet wurde.

Während viele Banken in Vietnam 2022 noch Basel II anwendeten, hatte die TPBank die Umsetzung von Basel III und den Basel-III-Reformen gemäß SA bereits abgeschlossen. Bis Mai 2023 wird die TPBank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts auf Basis der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) fortsetzen.

Um IRB-Berechnungen durchführen zu können, muss die Bank eine Reihe strenger Anforderungen an die Datenqualität und die Modellsteuerung erfüllen.

Die zur Erstellung von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen gleichzeitig Vollständigkeit, Integrität und Plausibilität gewährleisten und eine Mindestlaufzeit von 5-7 Jahren aufweisen. Daher müssen Banken Ressourcen investieren, um Daten zu sammeln, Datamarts mit sehr großen Datenmengen aufzubauen und zu verwalten. Gleichzeitig erfordert die große Anzahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu testenden Modelle, dass die Banken über ein solides Modell-Governance-Framework mit einem Team hochqualifizierter Mitarbeiter verfügen.

Die Erfahrung, in der Vergangenheit jedes „Hindernis“ überwunden zu haben, ist für TPBank ein Vorteil, um für die Implementierung fortschrittlicherer Methoden gerüstet zu sein.

Die Datenerhebung und die Erstellung von Modellen zur Beurteilung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS-9, die zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft wurden, zeigten, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von guter Qualität sind und somit eine günstige Grundlage für die TPBank bilden, um weiterhin PD-, LGD- und EAD-Modelle gemäß IRB – Basel III zu erforschen, zu implementieren, zu entwickeln und anzupassen.

Darüber hinaus hat TPBank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen, maschinelles Lernen usw. zur Unterstützung des Modellaufbaus und -managements eingesetzt.

Um all dies zu erreichen, muss die TPBank auf kurzfristige Gewinne verzichten, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen, insbesondere Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, Anwendung fortschrittlicher Algorithmen sowie Kosten für die Rekrutierung, Ausbildung und den Erhalt von hochqualifiziertem Personal, um den Anforderungen der Bank gerecht zu werden.

Herr Nguyen Hung, Generaldirektor der TPBank, teilte mit: „ Die Entwicklungsorientierung der TPBank besteht darin, eine der führenden Banken in der Einhaltung und Anwendung internationaler Risikomanagementstandards im tatsächlichen Bankgeschäft zu werden.“

Wir haben in der Vergangenheit sehr gute Arbeit geleistet, und TPBank verfügt nun über eine ausreichende Grundlage in Bezug auf Technologie, Daten und hochqualifizierte Mitarbeiter, um auch in diesem Jahr die Kapitalberechnung gemäß IRB fortzusetzen.

Die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards erfordert von der Bank einen hohen Aufwand und hohe Kosten sowie die Einschränkung ihrer Aktivitäten gemäß den strengen Anforderungen der Standards. Die TPBank wird jedoch wirtschaftliche Schocks entschlossen überwinden, um sich zu einer professionellen, transparenten und gesunden Bank zu entwickeln und so eine nachhaltige Entwicklung zu gewährleisten .

Herr Le Trung Kien - Stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Systemsicherheit von Kreditinstituten.

In seiner Rede im Rahmen des Programms lobte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Aufsicht über die Sicherheit des Kreditinstitutsystems, die richtige Ausrichtung und die Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts: „ Wir alle erkennen klar die Bedeutung der Anwendung von Standards für die Weiterentwicklung des Kreditinstitutsystems, zusätzlich zu Skalierung und Technologie. Dies ist die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems.“

Auf der bestehenden Grundlage und in Verbindung mit der Beratung von KPMG bin ich der Ansicht, dass die Umsetzung dieses Projekts mit dem festgelegten kurzfristigen Fertigstellungsplan eine große Herausforderung für die TPBank darstellen wird. Im Erfolgsfall wird das Projekt jedoch einen neuen Schritt nach vorn im Risikomanagement bedeuten und die langfristigen Kernwerte der TPBank in der kommenden Zeit stärken .

IRB-Anträge – der Weg nach vorn

Die Implementierung von IRB hilft Banken nicht nur bei der Optimierung ihrer Kapitalkosten, sondern trägt auch zur Verbesserung der Managementkapazität bei, wenn die Bank die IRB-Ergebnisse auf die Geschäftstätigkeit anwendet.

Eine der wichtigsten Anwendungen von IRB liegt im Kreditmanagement, beispielsweise bei der Festlegung von Limits, der Preisgestaltung von Krediten und der Messung der Effizienz. Hinzu kommt das proaktive Portfoliomanagement unter Berücksichtigung der Risikostufen, der risikobereinigten Gewinne und der Risikobereitschaft der Bank für jedes einzelne Risikoportfolio. Dadurch wird ein Beitrag zu Kapitalallokationsentscheidungen und einer effektiven Kapitalplanung/-strategie geleistet.

Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird TPBank die Ergebnisse der IRB-Studien auch weiterhin erforschen und bei der Umsetzung zukünftiger Projekte anwenden, um die Risikomanagementkapazität der Bank weiter zu verbessern.

Obwohl es derzeit keinen Rechtsrahmen für die Anwendung der Kapitalberechnung nach dem IRB gibt, hat die Aufsichtsbehörde die Kreditinstitute angewiesen, die Umsetzung von Basel nach dem IRB als eines der Ziele des Bankensektors bis Ende 2025 zu erproben. Die TPBank ist eine der ersten Banken im System, die diese Methode erforscht und implementiert.

Die Projektdurchführung wird der Bank helfen, die Kapitalkosten zu optimieren, die IRB-Anwendungen im Geschäftsbetrieb und im Portfoliomanagement zu verbessern und dadurch die Risiko- und Finanzmanagementkapazität, die Sicherheit und die Nachhaltigkeit der TPBank zu steigern, was zur Stärkung des Kundenvertrauens und der Marktposition der TPBank beiträgt.

Bao Anh

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Quelle: https://vtc.vn/tpbank-nang-cap-nang-luc-quan-tri-rui-ro-len-muc-cao-nhat-theo-basel-iii-ar797164.html