« L'éléphant passe par le chas de l'aiguille »
Afin de prévenir les participations croisées et la manipulation du pouvoir par un individu ou un groupe d’actionnaires dans les établissements de crédit, la Banque d’État a élaboré début 2023 la loi sur les établissements de crédit (modifiée).
Le projet de loi prévoit des réglementations visant à renforcer la limitation des participations croisées en réduisant le taux maximal de détention d'actions de 5 % à 3 % pour les actionnaires individuels et de 15 % à 10 % pour les actionnaires institutionnels.
Le projet stipule également que le solde créditeur total d'un client ne doit pas dépasser 10 % des fonds propres de la banque ; le solde créditeur total d'un client et des personnes qui lui sont liées ne doit pas dépasser 15 % des fonds propres de la banque.
L'incident survenu à la Saigon Commercial Joint Stock Bank (SCB) démontre une fois de plus l'urgence de modifier la loi pour qu'elle corresponde à la réalité.
Toutefois, ce qui est encore plus nécessaire, c'est la supervision des autorités compétentes, et plus particulièrement de la Banque d'État.
Selon les conclusions de l'agence d'enquête dans l'affaire SCB, bien qu'elle n'occupât aucun poste au sein de SCB, Mme Truong My Lan (présidente du groupe Van Thinh Phat) détenait indirectement jusqu'à 91,54 % des actions de cette banque en demandant à des particuliers et à des organisations de les acquérir.
La quasi-totalité des actions de SCB détenues par Mme Truong My Lan lui a permis de prendre le contrôle total de la banque et d'en orienter toutes les activités. Elle a ainsi transformé SCB en un instrument financier de collecte de dépôts, et a incité les principaux dirigeants de la banque et du groupe Van Thinh Phat à utiliser des milliers de personnes physiques et morales pour établir des milliers de faux documents à leur nom afin d'emprunter des capitaux auprès de SCB et de les utiliser à des fins illégales et personnelles.
En réalité, l'exemple d'OceanBank et de CBBank, où une personne détient un pouvoir absolu au sein d'un établissement de crédit, a déjà été donné. Les conséquences sont graves et durables.
S'adressant à un journaliste de VietNamNet, l'avocat Truong Thanh Duc, président du cabinet ANVI, a déclaré que le cas de Mme Truong My Lan détenant plus de 90 % des actions de SCB par le biais de personnes physiques et morales est totalement contraire aux dispositions de la loi sur les établissements de crédit.
« Même si Mme Lan n’a aucun lien de parenté avec les personnes ou les organisations auxquelles elle a demandé de détenir des actions, posséder plus que le pourcentage prescrit dans un établissement de crédit reste illégal dans tous les cas », a déclaré l’avocat Truong Thanh Duc.
La volonté de la Banque d'État du Vietnam de renforcer la réglementation sur les participations croisées dans les établissements de crédit s'inscrit pleinement dans l'objectif de prévenir les risques pour l'ensemble du système. L' économiste Huynh The Du a déclaré que les participations croisées constituent l'un des problèmes majeurs du système financier vietnamien. Ce phénomène est d'ailleurs répandu dans de nombreux pays à travers le monde. Par conséquent, l'un des outils essentiels consiste à exiger des établissements de crédit qu'ils garantissent des conditions optimales en matière de sécurité des fonds propres, de transparence et de gestion des risques.
« Une fois la transparence établie, les participations croisées au sein des banques diminueront également », a déclaré le Dr Huynh The Du.
Le Dr Huynh The Du a souligné que le problème réside dans la manière de retracer l'origine des actifs, de rendre l'information transparente afin que chacun puisse savoir si « les actions de M. A sont liées à l'entreprise B, à l'entreprise C, ou même aux entreprises X, Y, Z » ou non.
Difficile à gérer si les principaux actionnaires dissimulent délibérément.
Dans le rapport de la Banque d'État adressé à l'Assemblée nationale sur les résultats de la prévention des participations croisées et des participations abusives et dominantes dans les établissements de crédit, la Banque d'État a admis que le traitement des questions de participation dépassant les limites prescrites et de participations croisées demeure difficile dans les cas où les actionnaires majoritaires et les personnes qui leur sont liées dissimulent intentionnellement ou demandent à d'autres personnes/organisations d'enregistrer le nombre d'actions détenues afin de contourner les dispositions de la loi, ce qui conduit à ce que les établissements de crédit soient contrôlés par ces actionnaires, ce qui peut entraîner un risque de fonctionnement sans publicité ni transparence.
Le rapport de la Banque d'État montre clairement que les participations croisées impliquent de nombreuses entités relevant des ministères/secteurs, tandis que les entités gérées par la Banque d'État ne sont que des établissements de crédit ; par conséquent, la Banque d'État ne dispose d'aucune information ni d'aucun outil pour contrôler la propriété entre les entreprises dans d'autres domaines.
Parallèlement, le contrôle des participations croisées entre les sociétés non sectorielles et les banques s'avère très difficile lorsque les principaux actionnaires et les personnes qui leur sont liées dissimulent délibérément des actions ou demandent à d'autres personnes/organisations de se faire passer pour elles afin de contourner les réglementations légales relatives aux participations croisées/aux participations dépassant le niveau prescrit ou les réglementations relatives aux limites de crédit pour les groupes de clients concernés et aux ratios de participation des actionnaires et des personnes liées.
Cela engendre un risque potentiel de manque de transparence et d'ouverture dans les opérations des établissements de crédit. Ce risque ne peut être détecté et identifié que par le biais d'enquêtes et de vérifications menées par les organismes d'enquête conformément à la loi.
La détection des liens entre entreprises demeure limitée, car il est très difficile d'obtenir des informations permettant de déterminer les relations de propriété, notamment pour les entreprises non cotées en bourse. La Banque d'État ne peut ni rechercher proactivement ces informations, ni vérifier l'exactitude et la fiabilité des sources, surtout dans le contexte actuel d'évolution rapide des marchés boursiers et des technologies.
Pour remédier à cette situation, la Banque d'État a déclaré qu'elle continuerait de surveiller la sécurité des opérations des établissements de crédit et, par le biais d'inspections de leurs fonds propres, de leur actionnariat, de leurs activités de prêt, d'investissement et d'apport en capital, elle... En cas de détection de risques ou d'infractions, la Banque d'État enjoindra les établissements de crédit à remédier aux problèmes existants afin de prévenir tout risque.
Dans les cas où des indices de criminalité sont détectés, la Banque d'État envisagera de transférer le dossier à la police pour enquête et clarification des infractions à la loi.
En outre, la Banque d'État a inclus dans son plan d'inspection 2023 le contrôle des transferts d'actions et de titres pouvant entraîner l'acquisition et la domination d'établissements de crédit ; l'octroi de crédits à de grands groupes de clients (en particulier les crédits liés au secteur immobilier ; les actionnaires importants, les personnes liées aux actionnaires importants d'établissements de crédit...).
En outre, la Banque d'État complétera également le cadre juridique, notamment en conseillant au gouvernement de soumettre à l'Assemblée nationale des amendements et des compléments à la loi sur les établissements de crédit, y compris l'ajout de réglementations visant à lutter efficacement contre l'abus des droits des principaux actionnaires, des droits de gouvernance et de gestion pour manipuler les opérations des établissements de crédit.
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