La loi sur les établissements de crédit, adoptée par l'Assemblée nationale le 18 janvier 2024, entrera officiellement en vigueur le 1er juillet 2024.

La nouvelle loi comporte des changements très notables, notamment en ce qui concerne l'ajustement du ratio de participation des actionnaires, des actionnaires et des personnes liées aux actionnaires, et plus précisément :

Réduire le taux de participation maximal d'un actionnaire institutionnel de 15 % à 10 % ; réduire le taux de participation maximal d'un actionnaire et des personnes qui lui sont liées de 20 % à 15 % ; compléter la réglementation relative aux actionnaires détenant 1 % ou plus du capital social et tenus de divulguer des informations ; compléter la liste des personnes liées aux établissements de crédit afin de clarifier leur identification… pour contribuer à limiter et à prévenir les participations croisées et les participations ayant un caractère dominant sur les opérations des établissements de crédit.

En conséquence, la détention d'actions dépassant la limite prescrite et les participations croisées au sein du système des établissements de crédit ont été progressivement gérées. La situation des actionnaires ou groupes d'actionnaires importants manipulant et dominant les banques a été réglementée afin d'éliminer et de limiter ce phénomène.

Selon le rapport de la Banque d'État transmis à l'Assemblée nationale lors de la 7e session de la 15e Assemblée nationale, la détention d'actions dépassant la limite autorisée et les participations croisées entre établissements de crédit, établissements de crédit et entreprises de transformation ont considérablement diminué par rapport aux périodes précédentes.

Toutefois, la gestion des cas de participation dépassant la limite prescrite et de participation croisée reste difficile lorsque des actionnaires importants et des personnes liées à ces actionnaires dissimulent intentionnellement des actions ou demandent à d'autres personnes/organisations de se faire passer pour elles afin de contourner la réglementation, ce qui conduit à ce que l'établissement de crédit soit contrôlé par ces actionnaires, pouvant ainsi engendrer un risque de fonctionnement sans publicité ni transparence.

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Illustration : Tung Doan

La Banque d'État a déclaré qu'elle continuerait, dans les prochains mois, à surveiller la sécurité des opérations des établissements de crédit, notamment par le biais d'inspections de leurs fonds propres, de leur actionnariat, de leurs activités de prêt, d'investissement et d'apport en capital. En cas de détection de risques ou d'infractions, elle enjoindra les établissements de crédit à remédier aux problèmes existants afin de prévenir tout risque.

Dans les cas où des signes de criminalité sont détectés, la Banque d'État envisagera de transférer le dossier à la police pour enquête et clarification de toute violation de la loi (le cas échéant) en vue de son traitement.

En outre, dans le cadre de la mise en œuvre du plan d'inspection 2023 de la Banque d'État, les équipes d'inspection de l'agence d'inspection et de supervision bancaire se sont concentrées sur l'examen du contenu du ratio de participation au capital ; de l'achat et du transfert d'actions bancaires ; de l'octroi de crédits aux grands clients/groupes de clients (prêts, garanties, lettres de crédit, investissements en obligations d'entreprises).

La Banque d'État du Vietnam a déclaré qu'elle continuerait d'inclure dans son plan d'inspection 2024 le contrôle des activités de transfert et de propriété d'actions et de titres pouvant mener à l'acquisition et au contrôle d'établissements de crédit.

Auparavant, en 2017, lors de la modification et de l'adoption par l'Assemblée nationale de la loi sur les établissements de crédit, des dispositions réglementaires avaient également été modifiées et complétées afin de limiter la participation des actionnaires majoritaires dans de nombreux établissements de crédit, et de limiter les abus de position des dirigeants, des cadres et des actionnaires majoritaires dans l'obtention de crédits auprès de ces établissements.

Préciser les cas dans lesquels les dirigeants et cadres d'établissements de crédit ne sont pas autorisés à occuper simultanément des postes dans d'autres établissements de crédit et entreprises ; et prescrire les cas dans lesquels ils sont considérés comme des personnes liées.

En outre, la Banque d'État a publié des circulaires pertinentes, notamment la circulaire 22 de 2019, qui réglemente spécifiquement la limite maximale d'achat et de détention d'actions de banques commerciales afin de contribuer à limiter les participations croisées entre établissements de crédit et de perfectionner le cadre juridique des activités d'octroi de crédit...

La loi de 2024 sur les établissements de crédit codifie également un certain nombre de réglementations relatives aux créances irrécouvrables et à la gestion des garanties de créances irrécouvrables des établissements de crédit et des succursales de banques étrangères, telles que :

Cession de créances douteuses et de leurs garanties ; achat et cession de créances douteuses par des organismes de rachat et de gestion de créances ; achat et cession de créances douteuses garanties par des droits d'usage des sols et des actifs fonciers futurs ; ordre de priorité des paiements lors de la gestion des garanties de créances douteuses…

Parallèlement, la loi sur les établissements de crédit de 2024 prévoit également des dispositions transitoires pour un certain nombre de cas où les dispositions de la résolution n° 42 du 21 juin 2017 de l'Assemblée nationale sont appliquées mais non codifiées dans la loi sur les établissements de crédit, garantissant ainsi que le processus de gestion des créances douteuses ne soit pas interrompu.