Proposition de légalisation des documents constitutifs d'entreprise afin de prévenir le blanchiment d'argent et la fraude

(VTC News) - Les délégués de l'Assemblée nationale ont déclaré que l'obligation de faire notarier les documents constitutifs des entreprises limitera les abus de pouvoir des représentants légaux et empêchera le blanchiment d'argent.

Le matin du 25 juin, lors de l'examen du projet de loi sur la notarisation (modifié), le délégué La Thanh Tan (délégation de Hai Phong) a demandé à l'organe rédacteur d'étudier et de compléter la liste des cas nécessitant une notarisation dans le cadre des activités commerciales. Selon M. Tan, les entreprises jouent un rôle de plus en plus important dans l' économie et la société. Or, les accords civils portant sur la création, l'achat, la vente ou la fusion d'entreprises ne sont jusqu'à présent pas soumis à l'obligation de notarisation. L'expérience montre que, par le passé, de nombreux cas de création, d'achat, de vente ou de fusion d'entreprises à des fins frauduleuses et d'appropriation illicite de biens ont été constatés. « L'affaire Van Thinh Phat, caractérisée par une série de falsifications de documents commerciaux, la création de faux documents de prêt et le recrutement de personnes pour se faire passer pour des actionnaires, est un exemple typique de la pratique, passée et présente encore, de la contrefaçon de signatures dans les statuts, les procès-verbaux des conseils d'administration et des assemblées générales, ainsi que dans les documents internes des entreprises. Cette pratique a engendré de nombreuses affaires connexes et des conséquences très graves », a déclaré le délégué de la ville de Hai Phong .

Délégué La Thanh Tan.

M. Tan a ajouté que la réglementation actuelle relative aux entreprises n'exige pas la notarisation des documents constitutifs. Profitant de ces procédures laxistes, de nombreuses opérations de création, d'acquisition, de cession et de fusion d'entreprises sont motivées par la fraude, le détournement de biens et la falsification de factures. L'une des premières mesures soulignées par les délégués est la nécessité d'un mécanisme garantissant l'authenticité et la légalité des documents. Conformément aux dispositions de la loi sur les entreprises, l'autorité compétente pour l'immatriculation des entreprises reçoit et traite les documents constitutifs. Toutefois, cet organisme ne dispose d'aucun mécanisme permettant d'évaluer la légalité et l'authenticité des transactions figurant dans ces documents. Il ne s'agit pas, par exemple, de déterminer l'identité des actionnaires ou des apports en capital, de vérifier si la transaction a reçu l'accord de la majorité des membres du conseil d'administration ou si le document est signé par tous les membres. Par conséquent, le délégué La Thanh Tan estime que la réglementation exigeant la notarisation des registres constitutifs et des statuts des entreprises constitue la solution prioritaire à envisager et à mettre en œuvre pour garantir la légalité et l'authenticité des opérations de création d'entreprise. La réglementation exigeant la notarisation des documents constitutifs et des pièces internes des entreprises permettra de lutter contre la falsification de signatures, de limiter la création de sociétés fantômes et les abus de pouvoir des représentants légaux, de contrôler la déclaration du capital social, de prévenir le blanchiment d'argent et les opérations d'achat et de vente de factures, et de garantir les droits des tiers dans les transactions. Le député La Thanh Tan a proposé de compléter la réglementation relative aux cas nécessitant une notarisation et d'y inclure, dans le projet de loi, la notarisation des documents constitutifs, des statuts, des procès-verbaux des conseils d'administration, des assemblées générales d'actionnaires et des comités des membres. Cette disposition répond non seulement aux besoins urgents de la pratique, mais est également conforme aux pratiques internationales en matière de notarisation, notamment celles des pays développés comme le Japon, la France et l'Allemagne. Concernant l'organisation de l'étude notariale prévue à l'article 20, le député Nguyen Huu Thong (délégation de Binh Thuan ) a indiqué que le projet de loi s'appuie sur la réglementation en vigueur. Cependant, l'article 20, paragraphe 1, du projet de loi stipule que l'étude notariale est organisée et fonctionne selon le modèle d'une société en nom collectif. Le député Nguyen Huu Thong a reconnu que cette disposition soulève encore de nombreuses interrogations, car dans les zones reculées, où la densité des transactions civiles et économiques est faible et où la demande de services notariés est modérée, il est tout à fait approprié d'autoriser la création d'une étude notariale dirigée par un notaire.

Délégué Nguyen Huu Thong.

Une telle réglementation contribue non seulement à promouvoir activement la démocratisation de la profession notariale, mais crée également des conditions favorables permettant aux populations des zones reculées, isolées et insulaires d'accéder rapidement aux services notariaux sans avoir à se déplacer. De plus, actuellement, dans ces zones, la mise en place et le maintien d'un modèle notarial à deux notaires sont inutiles, car ils peuvent engendrer un gaspillage de ressources et de revenus, la gestion d'une telle organisation étant très complexe. Par conséquent, le délégué Nguyen Huu Thong a suggéré que l'organe rédacteur examine attentivement la réglementation relative aux différents types d'organisation des cabinets notariaux. Outre le modèle de partenariat actuellement réglementé, il serait envisageable, dans les zones reculées, isolées et connaissant des difficultés socio-économiques importantes, de créer un cabinet notarial unipersonnel, c'est-à-dire une entreprise privée. En effet, la plupart des cabinets notariaux ne disposent actuellement que d'un seul notaire pour gérer leurs activités.

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