ベトナム国家銀行ドンナイ省支店の銀行検査監督部は最近、ベトナム繁栄発展商業銀行ドンナイ省支店（PGBank Dong Nai）に対する検査の結果を発表した。

2024年7月31日現在、PGBank Dong Naiの預金残高は276兆2,400億ドンに達し、2023年12月31日と比較して4.4%増加しました。

2024年7月31日現在、当支店の貸出残高は7,623億300万ドンで、2023年12月31日比8.4%増加しました。このうち、延滞債権は貸出残高全体の5.9%を占め、不良債権（グループ3～5）は貸出残高全体の4.4%を占めました。

PGBank Dong Naiは、2021年から2023年の3年間で、本社が割り当てた成長計画の50％超しか達成しませんでした。

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PGバンク・ドンナイに対する検査結果の発表。写真：PGバンク

監査役会の結論によると、PGバンク・ドンナイの信用力（グループ2ローンおよび不良債権）は検査期間中、一貫して安全限度（3%超）を超えており、支店の業績に重大な影響を与えていました。加えて、その他の問題もいくつか特定されました。

ベトナム国家銀行の通達39/2016/TT-NHNN（通達39）第17条に規定された規則および内部規則に、総未払い債務が1,300億VNDを超える16の顧客（20の信用契約）に対する融資の審査および承認プロセスが完全に準拠していませんでした。

融資は承認されたが、5人の顧客（5件の融資契約）に対して、未払い債務総額が169億1,100万ドンであったため、通達39号第9条およびPG銀行の内部規則に規定されているとおり、必要な融資申請書類が完全には収集および補充されていなかった。

総融資残高1656億3900万ドンの22の顧客（31の融資契約）に対する融資の検査と監督は、通達39の第24条およびPG銀行の内部規則に従って完全には実施されていませんでした。

資金の不正使用に関しては、借り手が信用契約で合意された目的に資金を使用しなかったため、3人の顧客（3つの信用契約）に対して通達39の第4条に規定されている貸借原則に違反し、未払い債務総額は127億ドンとなった。

親会社が借入会社に代わって債務を返済することを約束するための承認条件に関して、監査役会は、親会社の財務状況や他の多くの子会社および関連会社が経営上の問題を抱え、延滞/不良債権が発生している場合、親会社の債務返済義務を履行する上で潜在的なリスクを指摘しています。

TTGSはまた、顧客が管理するあらゆる種類の新車在庫（借入資本から形成された商品）を担保とする自動車販売店への信用供与に関するリスクについても警告した。

この在庫は顧客によって毎日売買（販売）されるため、顧客は銀行に通知せずに車両を売却することが容易であり、顧客が車両を売却し、その資金を銀行に返済する代わりに他の目的に使用するという状況につながります。

監査役会は、PGバンク・ドンナイに対し、定期的な内部検査に加え、担保資産の予告なしの検査を積極的かつ頻繁に実施し、在庫の放出が規制に従って行われ、在庫価値が常に顧客債務を賄うのに十分であることを保証すべきであると勧告する。さらに、PGバンクは顧客の財務状況を綿密に監視し、定期的に業績を評価し、顧客の収入源を追跡することで、適切な信用措置を講じ、銀行のリスクを最小限に抑えるべきである。

監査役会は、PGバンク・ドンナイ支店長に対し、支店業務におけるあらゆる欠陥を精査し、過失や違反から学ぶよう要請した。また、PGバンクに対し、ドンナイ支店の内部監査と管理を強化し、関係者の責任を再検討するための会議を開催するよう要請した。

PGBankの株主構成はかなり集中化しています。PGBankが公表した定款資本の1%以上を保有する株主の最新リストによると、3社の機関投資家と13社の個人株主が合計で銀行の定款資本の97.416%を保有しています。

このうち、2023年4月にペトロリメックスからPGバンクの株式1億2000万株を取得した後、PGバンクの定款資本の40％を保有する機関投資家3社は、クオンファット国際株式会社（13.541％）、ヴー・アン・ドゥック貿易株式会社（13.360％）、およびジアリン輸出入貿易開発株式会社（13.099％）となっている。

前述の3つの法人のリーダーはいずれも、ベトナム市場でヒュンダイ自動車の組み立てと販売を行っているグエン・アン・トゥアン氏が会長を務めるタン・コン・グループ（TCグループ）と多かれ少なかれつながりがある。