은행은 준비금을 늘리고 부실채권은 감소하는 경향이 있습니다.

통계에 따르면 2025년 3분기 전체 은행권의 부실채권충당률(LLR)은 83.93%를 기록하며, 2분기의 79.32%에서 상승하는 등 상반기 대비 개선된 모습을 보였습니다. 이는 부동산 시장, 회사채, 생산 및 서비스 부문이 큰 압박을 받았던 2023~2024년의 부실채권 발생 주기를 거치면서 은행들이 "균형을 되찾기" 시작하는 시점으로 해석됩니다.

LLR 변동을 설명하기 위해서는 두 가지 주요 요인을 고려해야 합니다. 바로 해당 기간 동안 적립된 충당금의 잔액과 부실채권 규모의 추이입니다. 상장 은행의 총 부실채권은 같은 기간 대비 8.1% 증가했는데, 이는 2022~2024년 기간에 비해 증가세가 크게 둔화된 것입니다. 한편, 충당금 규모는 약 2,300억 VND에 달해 같은 기간 대비 9.9%, 연초 대비 11.3% 증가했으며, 이는 2023년부터 현재까지의 평균 증가율인 8%를 상회하는 수치입니다. 이러한 추이는 은행들이 연말(은행 경기 순환상 가장 높은 성장률을 보이는 시기)에 대출을 확대하기 전에 "방어적 완충 장치를 강화하는" 전략을 유지하고 있음을 보여줍니다.

2025년 3분기에만 은행권은 35조 5천억 VND(약 5조 5천억 원) 이상의 충당금을 적립할 것으로 예상됩니다. 일반 충당금은 2024년 말 대비 14.85% 급증했으며, 같은 기간 동안에는 20.7% 증가했습니다. 국영 은행의 대손충당금비율(LLR)은 3분기에 139.1%에 달하며 가장 높은 수준을 기록했습니다. 민간 은행권의 경우, 부실채권 증가율이 8.5%에 그쳐 2022년 초 이후 최저치를 기록한 덕분에 대손충당금비율은 61.84%에서 64.4%로 소폭 상승했습니다.

FiinGroup에 따르면 자산 건전성이 점차 안정화되고 있으며, 2025년 3분기 은행 수익은 전년 동기 대비 24.9% 증가하여 7분기 만에 최고치를 기록했습니다. 이는 비이자수익 증가와 충당금 감소에 힘입은 결과입니다. 이러한 개선에 기여한 또 다른 요인은 많은 은행들이 담보물 처리 속도를 높이고, 부채를 조기에 청산하며, 잠재적 위험이 있는 대출에 대해 적극적으로 담보를 강화하고 있다는 점입니다.

충당금 비용은 소폭 증가하는 데 그쳐 충당금 추가 적립에 대한 압박이 크지 않았음을 보여줍니다. 많은 은행들이 충당금 확대를 택하기보다는 다른 성장 목표에 자원을 우선적으로 투자했습니다. 이는 금리가 낮아지고 신용 수요가 회복되면서 부실채권 사이클의 최악의 시기가 지나고 경제가 더욱 안정적인 상태로 돌아가고 있다는 기대감을 반영한 것입니다.

은행 시스템은 긍정적인 신호를 보이고 있습니다. 부실채권 관리가 잘 되고 있고, 신용 회복세와 수익 증가가 나타나고 있습니다. 10월 30일 기준 전체 은행 시스템의 대출 잔액은 2024년 말 대비 약 15% 증가했으며, 2025년 말에는 19~20%에 이를 것으로 예상됩니다. 원활한 자본 유입과 더불어 개선된 위험 관리 및 부채 처리 능력이 많은 은행의 재무 상태를 개선하는 데 기여하고 있습니다. 신용 구조조정과 충당금 증액 덕분에 자산 건전성도 크게 개선되었습니다.

ACB 의 대손충당금비율(LLR)은 2025년 3분기에 84%를 기록했는데, 이는 2분기의 76%와 1분기의 72%에서 상승한 수치입니다. ACB는 전체 대출 잔액의 96%가 담보로 확보되어 있는 상황에서 현재의 충당금 수준이 적절하며 지속 가능한 성장을 위한 기반을 마련한다고 판단하고 있습니다.

FiinGroup 데이터에 따르면 27개 은행의 부실채권 비율이 2025년 1분기 2.1%에서 3분기 말 2%로 감소했습니다. 감소폭은 크지 않지만, 신규 부실채권 발생률이 매우 낮은 수준을 유지하고 있는 상황에서 이는 안정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

특별부채(SML) 비율은 일부 은행에 집중되어 1.4%로 소폭 상승했습니다. 비엣틴은행, VP은행, 테크콤은행 , ACB, VIB, BV은행 등 일부 은행은 부실채권이 감소했음에도 불구하고 충당금을 늘렸습니다.

LLR(대출비율)은 여전히 은행별로 큰 차이를 보이고 있습니다. 현재 100% 이상의 비율을 유지하는 은행은 Vietcombank, VietinBank, Techcombank, Bac A Bank 등 4곳입니다. BIDV(은행별 대출비율)는 2024년 말 133.7%에서 2025년 3분기 말 94.5%로 감소했습니다. Vietcombank는 여전히 201.9%로 선두를 유지하고 있지만, 이는 작년 말 대비 21%포인트 하락한 수치입니다. Techcombank는 176.5%로 2024년 말 대비 6%포인트, Bac A Bank는 119.2%로 5%포인트 상승했습니다. Bac A Bank는 여전히 100%를 넘는 비율을 유지하고 있습니다.

다음으로 높은 순위에는 BIDV, Sacombank, ACB, MB, Kienlongbank, LPBank가 포함됩니다. 이 중 Sacombank와 ACB는 각각 25%포인트와 6%포인트의 대손충당금 비율이 증가했습니다. 높은 대손충당금 비율은 은행이 위험에 잘 대비하고 있음을 보여주지만, 수익성을 저해할 수 있으므로 각 은행은 적절한 수준의 충당금을 설정하고 있습니다. 그룹 간의 차이는 점점 더 분명해지고 있는데, 국영 은행 부문은 대손 증가 기간 이후 충당금 확충에 우선순위를 두는 반면, 소매 및 소규모 은행 그룹은 대손 발생 통제와 적절한 충당금 설정을 통해 대손충당금 비율을 개선하고 있습니다.

이러한 발전은 은행 시스템이 견고한 준비금 기반과 향후 자산 건전성 개선의 여지가 분명히 존재하는 보다 안정적인 단계로 진입하고 있음을 나타냅니다.

출처: https://baodautu.vn/ngan-hang-nang-du-phong-no-xau-co-xu-huong-giam-d443165.html