Судебное преследование бывшего председателя Asanzo Фама Ван Тама за уклонение от уплаты налогов

23 июня Следственное управление полиции города Хошимин возбудило уголовное дело, предъявило обвинение и ввело запрет на выезд за границу в отношении 43-летнего Фам Ван Тама, проживающего в 11-м районе, бывшего председателя совета директоров акционерного общества Asanzo Group (сокращенно Asanzo Company), и обвиняемого Фам Суан Тина (законного представителя и генерального директора Asanzo Company) по обвинению в уклонении от уплаты налогов.

Г-н Фам Ван Там

Следственное агентство установило, что обвиняемый Фам Ван Там поручил Фам Суан Тину, законному представителю и директору акционерного общества «Асанзо», подписать предварительные контракты с компаниями «Вьет Тай Инвестиционно-торговая компания», «Ан Тхиен Производственная Инвестиционная Компания» и «Тран Тхоан Импортно-Экспортная Инвестиционная Компания». Впоследствии счета-фактуры не выставлялись, а выручка от продаж компании «Асанзо Рефрижераторная Компания», входящей в состав акционерного общества «Асанзо», не учитывалась в бухгалтерской отчетности. Незаконные счета-фактуры использовались для учета товаров и сырья в операциях, которые порождали налоговые обязательства, с целью уклонения от уплаты налогов на сумму более 15,7 миллиардов донгов.

Ранее, в 2019 году, налоговое управление города Хошимин приняло решение передать дело компании Asanzo в ведение полиции города Хошимин в связи с подозрением в совершении преступной деятельности для возбуждения уголовного дела. Налоговые органы также вынесли решение о взыскании с компании Asanzo задолженности по налогам и штрафов в размере 68,57 миллиардов донгов.

Согласно результатам налоговой проверки, в период с 2016 года по июль 2019 года компания Asanzo нарушила ряд правил, касающихся НДС, налога на прибыль предприятий, выставления счетов-фактур, а также не представила декларации по акцизному налогу.

Кроме того, компания Asanzo не отразила в своих бухгалтерских книгах тот факт, что компоненты кондиционеров, приобретенные у компаний Viet Tai Investment and Trading Co., Ltd., An Thien Investment and Production Co., Ltd. и Tran Thoan Import-Export Investment Co., Ltd., предполагали аутсорсинг обработки части (конденсаторных и испарительных блоков), в то время как оставшиеся детали были изготовлены и собраны в готовые кондиционеры с этикеткой Asanzo и упаковкой, на которой был напечатан бренд Asanzo.

Впоследствии продукция продавалась предприятиям, входящим в систему компании Asanzo, с использованием счетов-фактур, ошибочно маркированных как кондиционеры (с неверным указанием, что это компоненты кондиционеров), для учета товаров и сырья, что позволяло избежать уплаты акцизного налога.

В августе 2020 года результаты расследования Управления уголовных расследований Министерства общественной безопасности (УУР) (УУР), направленные в Главное таможенное управление, пришли к выводу, что УУР рекомендовало Главному таможенному управлению продолжить проведение проверок после таможенного оформления товаров компании Asanzo и связанных с ней компаний, импортирующих товары под торговой маркой Asanzo, а также комплектующие, используемые для производства продукции под этой торговой маркой. При обнаружении признаков «контрабанды» или «уклонения от уплаты налогов» материалы и документы должны быть переданы в Управление уголовных расследований полиции города Хошимин (УУР) для проведения расследования в соответствии с их компетенцией.

В связи с предполагаемой контрабандой и уклонением от уплаты акцизного налога и налога на добавленную стоимость компанией Asanzo, C03 передал материалы дела в полицию города Хошимин для расследования, выяснения обстоятельств и дальнейшего разбирательства в соответствии с установленными правилами.

Источник: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm