Судебное преследование бывшего председателя Asanzo Фама Ван Тама за уклонение от уплаты налогов

23 июня Следственное полицейское управление города Хошимин возбудило дело, предъявило обвинение обвиняемым и вынесло запрет на покидание места жительства в отношении 43-летнего Фам Ван Тама, проживающего в округе 11, бывшего председателя совета директоров акционерной компании Asanzo Group (сокращенно Asanzo Company), и обвиняемого Фам Суан Тинь (законного представителя, генерального директора Asanzo Company) за уклонение от уплаты налогов.

Г-н Фам Ван Там

Следственный орган установил, что обвиняемый Фам Ван Там поручил законному представителю и директору Asanzo Group Joint Stock Company Фаму Суан Тиню подписать принципиальные договоры с компаниями Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited и Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited. После этого он не выставлял счета-фактуры и не отражал в бухгалтерских книгах выручку от продаж компании Asanzo Refrigeration Company Limited, входящей в Asanzo Group Joint Stock Company, а также использовал незаконные счета-фактуры для учета товаров и материалов в деятельности, влекущей за собой налоговые обязательства, с целью уклонения от уплаты налога на сумму более 15,7 млрд донгов.

Ранее, в 2019 году, Налоговое управление города Хошимин приняло решение о передаче дела компании Asanzo в полицейское управление города Хошимин в связи с наличием признаков преступления для возбуждения уголовного преследования. Налоговое управление также постановило, что общая сумма налоговой задолженности и штрафов компании Asanzo составляет 68,57 млрд донгов.

Согласно заключению налоговой инспекции, в период с 2016 года по июль 2019 года компания Asanzo нарушила ряд нормативных актов по НДС, корпоративному подоходному налогу, счетам-фактурам, а также не представила декларации по специальному потребительскому налогу.

Кроме того, компания Asanzo не вела бухгалтерских книг по приобретению комплектующих для кондиционеров у Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited, в которых указывалось, что часть детали (системы горячего и холодного охлаждения) была передана на аутсорсинг, а оставшаяся часть была изготовлена ​​и собрана самостоятельно в готовую продукцию, то есть кондиционеры, с маркировкой Asanzo и на упаковке с брендом Asanzo.

Затем вышеуказанная продукция продавалась предприятиям, входящим в систему компании Asanzo, и в то же время для учета товаров и сырья использовались счета-фактуры на поставку, в которых указывалось, что товар представляет собой кондиционер, хотя на самом деле он не являлся его компонентом, с целью избежать декларирования подлежащего уплате специального налога на потребление.

В августе 2020 года в результатах расследования, направленных в Главное таможенное управление (ГТУ) Управлением по расследованию полиции при Министерстве общественной безопасности (C03), сделан вывод о том, что C03 поручил ГТУ продолжить проведение посттаможенных проверок компании Asanzo и связанных с ней компаний, импортирующих товары и запасные части под маркой Asanzo для производства продукции под этой маркой. При наличии признаков контрабанды или уклонения от уплаты налогов необходимо передать материалы и документы в Управление по расследованию полиции города Хошимин (PC03) для проведения расследования в соответствии с полномочиями.

Что касается фактов контрабанды и уклонения от уплаты специального потребительского налога и налога на добавленную стоимость компанией Asanzo, C03 передал дело в полицию города Хошимин для расследования, выяснения обстоятельств и рассмотрения в соответствии с правилами.

Источник: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm