ดำเนินคดีอดีตประธาน Asanzo Pham Van Tam ในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

เมื่อวันที่ 23 มิถุนายน สำนักงานสอบสวนของตำรวจนครโฮจิมินห์ได้เริ่มดำเนินคดีอาญา ฟ้องร้อง และออกคำสั่งห้ามเดินทางต่อนายฟาม วัน ตัม อายุ 43 ปี อาศัยอยู่ในเขต 11 อดีตประธานกรรมการบริหารของบริษัท อาซานโซ กรุ๊ป จำกัด (เรียกย่อว่า บริษัท อาซานโซ) และจำเลยนายฟาม ซวน ติง (ผู้แทนทางกฎหมายและกรรมการผู้จัดการใหญ่ของบริษัท อาซานโซ) ในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

นายฟาม วัน แทม

หน่วยงานสืบสวนได้สรุปว่า จำเลย ฟาม วัน ตัม ได้สั่งให้ ฟาม ซวน ติง ผู้แทนทางกฎหมายและกรรมการของบริษัท อาซานโซ กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) ลงนามในสัญญาเบื้องต้นกับบริษัท เวียดไท อินเวสต์เมนต์ แอนด์ เทรดดิ้ง จำกัด, บริษัท อันเทียน โปรดักชั่น อินเวสต์เมนต์ จำกัด และบริษัท ตรัน โทอัน อิมพอร์ต-เอ็กซ์พอร์ต อินเวสต์เมนต์ จำกัด ต่อมาไม่มีการออกใบแจ้งหนี้ และรายได้จากการขายของบริษัท อาซานโซ รีฟิกเกอร์เรคเจอเรชั่น จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทในเครือของบริษัท อาซานโซ กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) ไม่ได้ถูกบันทึกในบัญชี ใบแจ้งหนี้ที่ผิดกฎหมายเหล่านี้ถูกนำมาใช้ในการบันทึกสินค้าและวัตถุดิบในการดำเนินงานที่ก่อให้เกิดภาระภาษี โดยมีเป้าหมายเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีเป็นจำนวนเงินกว่า 15.7 พันล้านดอง

ก่อนหน้านี้ ในปี 2562 กรมสรรพากรนครโฮจิมินห์ได้ตัดสินใจโอนคดีของบริษัทอาซานโซไปยังกรมตำรวจนครโฮจิมินห์ เนื่องจากต้องสงสัยว่ามีพฤติกรรมที่ผิดกฎหมาย เพื่อดำเนินคดีอาญา นอกจากนี้ หน่วยงานสรรพากรยังได้ออกคำสั่งเรียกเก็บภาษีค้างชำระและค่าปรับจากบริษัทอาซานโซเป็นจำนวนเงินรวม 68.57 พันล้านดองเวียดนาม

จากผลการตรวจสอบภาษี พบว่า ตั้งแต่ปี 2016 ถึงเดือนกรกฎาคม 2019 บริษัทอาซันโซได้ละเมิดกฎระเบียบหลายประการเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีเงินได้นิติบุคคล ใบกำกับภาษี และไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีสรรพสามิต

นอกจากนี้ บริษัทอาซันโซยังไม่ได้บันทึกในสมุดบัญชีว่า ชิ้นส่วนเครื่องปรับอากาศที่ซื้อจากบริษัทเวียดไท อินเวสต์เมนต์ แอนด์ เทรดดิ้ง จำกัด บริษัทอันเทียน อินเวสต์เมนต์ แอนด์ โปรดักชัน จำกัด และบริษัทเจิ่น โทอัน อิมพอร์ต-เอ็กซ์พอร์ต อินเวสต์เมนต์ จำกัด นั้น เป็นการว่าจ้างผลิตชิ้นส่วนบางส่วน (ชุดคอนเดนเซอร์และชุดอีวาพอเรเตอร์) ในขณะที่ชิ้นส่วนที่เหลือผลิตและประกอบเป็นเครื่องปรับอากาศสำเร็จรูป โดยติดฉลากและบรรจุภัณฑ์ที่มีตราสินค้าอาซันโซ

ต่อมา ผลิตภัณฑ์ดังกล่าวถูกขายให้กับธุรกิจต่างๆ ภายในระบบบริษัทอาซันโซ โดยใช้ใบแจ้งหนี้ขาเข้าที่ระบุผิดว่าเป็นเครื่องปรับอากาศ (โดยระบุผิดว่าเป็นชิ้นส่วนเครื่องปรับอากาศ) เพื่อบันทึกสินค้าและวัตถุดิบ ทำให้หลีกเลี่ยงการชำระภาษีสรรพสามิต

ในเดือนสิงหาคม พ.ศ. 2563 ผลการสอบสวนของหน่วยงานสืบสวนอาชญากรรม - กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ (C03) ที่ส่งไปยังกรมศุลกากร สรุปว่า C03 แนะนำให้กรมศุลกากรดำเนินการตรวจสอบหลังการผ่านพิธีการศุลกากรต่อไปสำหรับบริษัทอาซันโซและบริษัทที่เกี่ยวข้องที่นำเข้าสินค้าตราอาซันโซและส่วนประกอบที่ใช้ในการผลิตสินค้าตราอาซันโซ หากพบหลักฐานการ "ลักลอบนำเข้า" หรือ "หลีกเลี่ยงภาษี" ควรส่งเอกสารและข้อมูลไปยังหน่วยงานสืบสวนอาชญากรรมของตำรวจนครโฮจิมินห์ (PC03) เพื่อดำเนินการสอบสวนตามเขตอำนาจหน้าที่

ในส่วนของการกล่าวหาว่าบริษัทอาซันโซลักลอบนำเข้าและหลีกเลี่ยงภาษีสรรพสามิตและภาษีมูลค่าเพิ่มนั้น หน่วยงาน C03 ได้โอนสำนวนคดีไปยังสถานีตำรวจนครโฮจิมินห์เพื่อทำการสอบสวน ชี้แจง และดำเนินการตามระเบียบต่อไป

ที่มา: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm