ดำเนินคดีอดีตประธาน Asanzo Pham Van Tam ในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

เมื่อวันที่ 23 มิถุนายน หน่วยงานตำรวจสอบสวน - ตำรวจนครโฮจิมินห์เพิ่งเริ่มดำเนินคดี ดำเนินคดีกับผู้ต้องหา และสั่งห้ามออกจากสถานที่พักอาศัยของ Pham Van Tam อายุ 43 ปี ในเขต 11 อดีตประธานกรรมการบริษัท Asanzo Group Joint Stock Company (เรียกย่อๆ ว่า บริษัท Asanzo) และกล่าวหา Pham Xuan Tinh (ตัวแทนทางกฎหมาย กรรมการผู้จัดการของบริษัท Asanzo) ในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

นาย ฟาม วัน ทัม

สำนักงานสอบสวนระบุว่าจำเลย ฝ่าม วัน ทัม ได้สั่งให้ฝ่าม ซวน ติญ ตัวแทนทางกฎหมายและกรรมการบริษัท อาซันโซ กรุ๊ป จอยท์สต็อค ลงนามในสัญญาเบื้องต้นกับบริษัท เวียด ไท เทรดดิ้ง อินเวสต์เมนต์ จำกัด บริษัท อัน เทียน โปรดักชั่น อินเวสต์เมนต์ จำกัด และบริษัท ตรัน เถียน อิมพอร์ต-เอ็กซ์พอร์ต อินเวสต์เมนต์ จำกัด ต่อมาฝ่ามไม่ได้ออกใบแจ้งหนี้และไม่ได้บันทึกรายได้จากการขายของบริษัท อาซันโซ รีฟริเจอเรชั่น จำกัด ของบริษัท อาซันโซ กรุ๊ป จอยท์สต็อค และใช้ใบแจ้งหนี้ที่ผิดกฎหมายในการบันทึกสินค้าและวัตถุดิบในกิจกรรมที่ก่อให้เกิดภาระภาษี โดยมีจุดประสงค์เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีมูลค่ากว่า 15.7 พันล้านดอง

ก่อนหน้านี้ ในปี 2562 กรมสรรพากรนครโฮจิมินห์ได้ตัดสินใจโอนคดีของบริษัทอาซันโซไปยังกรมตำรวจนครโฮจิมินห์ เนื่องจากพบหลักฐานบ่งชี้ความผิดทางอาญา กรมสรรพากรยังระบุว่ายอดค้างชำระภาษีและค่าปรับของบริษัทอาซันโซสูงถึง 68.57 พันล้านดอง

จากผลการตรวจสอบภาษี ตั้งแต่ปี 2559 ถึงกรกฎาคม 2562 บริษัท Asanzo ได้ละเมิดกฎระเบียบชุดหนึ่งเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีเงินได้นิติบุคคล ใบแจ้งหนี้ และบริษัทไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีการบริโภคพิเศษ

นอกจากนี้ บริษัท Asanzo ไม่ได้บันทึกในสมุดบัญชีเกี่ยวกับส่วนประกอบเครื่องปรับอากาศที่ซื้อจากบริษัท Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited เกี่ยวกับการจ้างบุคคลภายนอกเพื่อผลิตชิ้นส่วน (ระบบร้อนและเย็น) และการผลิตและประกอบส่วนที่เหลือให้เป็นผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปด้วยตนเอง ซึ่งก็คือเครื่องปรับอากาศ โดยมีตราประทับ Asanzo และบรรจุภัณฑ์ที่พิมพ์ตราสินค้า Asanzo

จากนั้นผลิตภัณฑ์ดังกล่าวข้างต้นจะถูกขายให้กับธุรกิจในระบบบริษัท Asanzo และในเวลาเดียวกัน ใบแจ้งหนี้อินพุตก็ถูกใช้โดยมีเนื้อหาของเครื่องปรับอากาศ ซึ่งในความเป็นจริงแล้วไม่ใช่ส่วนประกอบของเครื่องปรับอากาศ เพื่อบันทึกสินค้าและอินพุต เพื่อหลีกเลี่ยงการรายงานภาษีการบริโภคพิเศษที่ต้องจ่าย

ในเดือนสิงหาคม พ.ศ. 2563 ผลการสอบสวนของสำนักงานตำรวจสอบสวน กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ (C03) ที่ส่งถึงกรมศุลกากร สรุปว่า C03 ได้ขอให้กรมศุลกากรดำเนินการตรวจสอบหลังพิธีการศุลกากรของบริษัท Asanzo และบริษัทที่เกี่ยวข้องที่นำเข้าสินค้าและอะไหล่ยี่ห้อ Asanzo เพื่อผลิตสินค้ายี่ห้อ Asanzo ต่อไป หากพบร่องรอยของอาชญากรรม "ลักลอบนำเข้า" หรือ "หลีกเลี่ยงภาษี" ให้ส่งเอกสารและสำนวนไปยังสำนักงานตำรวจสอบสวนนครโฮจิมินห์ (PC03) เพื่อดำเนินการสอบสวนตามอำนาจหน้าที่

ในส่วนของการกระทำความผิดฐานลักลอบนำเข้าและหลีกเลี่ยงภาษีการบริโภคพิเศษและภาษีมูลค่าเพิ่มของบริษัท Asanzo นั้น C03 ได้โอนคดีดังกล่าวให้เจ้าหน้าที่ตำรวจนครโฮจิมินห์ทำการสอบสวน ชี้แจง และดำเนินการตามระเบียบต่อไป

ที่มา: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm