Klärung der Frage des wirtschaftlichen Eigentums am Unternehmen

Die zuständigen Behörden sind entschlossen, Vietnam von der Grauen Liste zu streichen und holen daher Meinungen zur Aufnahme von Regelungen zu den wirtschaftlich Berechtigten von Unternehmen in die gesetzlichen Bestimmungen ein.

Vietnam von der Grauen Liste streichen: Klärung der Frage der wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen

Die zuständigen Behörden sind entschlossen, Vietnam von der Grauen Liste zu streichen und holen daher Meinungen zur Aufnahme von Regelungen zu den wirtschaftlich Berechtigten von Unternehmen in die gesetzlichen Bestimmungen ein.

Im Juni 2023 setzte die Financial Action Task Force (FATF) Vietnam auf die Liste der verstärkten Überwachung (auch bekannt als Graue Liste) und sprach 17 Empfehlungen für Maßnahmen aus, mit denen Vietnam die Mängel des Mechanismus zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen beheben soll.

Sollte sich der Rechtsrahmen, insbesondere hinsichtlich der Bestimmungen zum wirtschaftlichen Eigentum, nicht ändern, könnte die FATF Vietnam auf die schwarze Liste setzen. Dies hätte negative Auswirkungen auf das Investitionsklima und die Wirtschaft. Der Privatsektor wäre am stärksten betroffen. Diese Maßnahmen würden die Funktionsfähigkeit des Finanzsystems unmittelbar und zahlreiche wirtschaftliche, politische und soziale Aspekte des Landes indirekt beeinträchtigen.

Entschlossen, Vietnam von der Grauen Liste zu streichen, erließ der Premierminister am 23. Februar 2024 den Nationalen Aktionsplan zur Umsetzung der Verpflichtungen der vietnamesischen Regierung zur Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen.

Der Premierminister beauftragte insbesondere das Ministerium für Planung und Investitionen mit der Entwicklung eines Mechanismus, der den zuständigen Behörden zeitnahen Zugang zu vollständigen, genauen und aktuellen Informationen über die wirtschaftlich Berechtigten von juristischen Personen (und gegebenenfalls Rechtsvereinbarungen) ermöglicht und es ihnen erlaubt, bei Verstößen geeignete, wirksame, verhältnismäßige und abschreckende Maßnahmen zu ergreifen. Die Fertigstellung ist bis Mai 2025 geplant.

Zur Erfüllung dieser Aufgabe hat die Abteilung für Unternehmensregistrierung (Ministerium für Planung und Investitionen) ein Seminar organisiert, um Meinungen zur Aufnahme von Regelungen über wirtschaftlich Berechtigte von Unternehmen in das Unternehmensgesetz einzuholen. An dem Seminar nahmen Vertreter spezialisierter Einheiten teil.

Ziel der Entwicklung von Vorschriften zur Erfassung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte ist es, die Person zu ermitteln, die die Investitions- und Geschäftstätigkeiten eines Unternehmens tatsächlich kontrolliert und steuert. Die Fertigstellung dieser Vorschriften wird dazu beitragen, Vietnams Ranking im Bereich der Geldwäschebekämpfung zu verbessern und ein transparentes und gesundes Investitions- und Geschäftsumfeld zu schaffen, Investoren anzuziehen und Geldwäschekriminalität zu verhindern und zu bekämpfen.

Nach Recherchen und einer Synthese des Department of Business Registration Management sind die rechtlichen Bestimmungen und Mechanismen zur Erfassung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte von Unternehmen einer der Indikatoren des neuen Business Environment Assessment Index der Weltbank (WB). Internationale Organisationen (IWF, UN, OECD) sind in entsprechenden Dokumenten, Papieren, Erklärungen und internationalen Abkommen aufgeführt.

Derzeit verfügen etwa 90 von 160 Volkswirtschaften über Regelungen zur wirtschaftlichen Eigentümerschaft von Unternehmen. Gemeinsam ist ihnen, dass die meisten Länder eine spezifische Eigenkapitalschwelle von 10–25 % festlegen, die die effektive Eigentümerschaft einer juristischen Person definiert. Darüber hinaus werden Kontrolle, Dominanz sowie direkte oder indirekte Eigentümerschaft berücksichtigt.

Laut Rechtsanwalt Truong Thanh Duc, Direktor der Anwaltskanzlei ANVI, ist die Änderung und Ergänzung der Vorschriften zu wirtschaftlich Berechtigten dringend erforderlich, nicht nur um Geldwäsche zu verhindern. „Wir sind eng miteinander verflochten, wir können die Vorschriften nicht ignorieren“, sagte Herr Duc.

Herr Duc erklärte, dass die Frage des wirtschaftlichen Eigentums bereits in mehreren Rechtsdokumenten und Kooperationsabkommen zwischen Vietnam und verschiedenen Ländern Erwähnung gefunden habe. Bei einer zukünftigen Änderung des Unternehmensgesetzes zur Ergänzung dieses Themas müsse die zuständige Behörde jedoch den Begriff des Unternehmenseigentümers präzisieren.

Gemäß der Zusage der vietnamesischen Regierung ist der Mai 2025 der Stichtag für den Abschluss der Gesetzesänderung. Die Umsetzung der Gesetzesänderung muss jedoch gemäß dem Gesetzes- und Verordnungsentwicklungsprogramm der Nationalversammlung und unter Einhaltung zahlreicher Verfahren gemäß dem Gesetz über die Verkündung von Rechtsdokumenten erfolgen.

Darüber hinaus ist der Großteil der Geschäftswelt mit diesem Konzept nicht vertraut. Daher muss die Legalisierung der Anforderungen an die Erfassung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte von Unternehmen umfassend kommuniziert werden, um eine effektivere Umsetzung zu gewährleisten.

Herr Nguyen Hoa Cuong, stellvertretender Direktor des Zentralinstituts für Wirtschaftsmanagement, erklärte, es sei möglich, zunächst die Grundsatzfrage im Gesetz zu ändern und diese anschließend in den Ausführungsdokumenten genauer auszuarbeiten. Darüber hinaus sollten wir uns auf zwei Aspekte konzentrieren: die Aufgaben der staatlichen Verwaltungsbehörden und die der Unternehmen, um konkrete Regelungen zu entwickeln.

Quelle: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html