TPBank implementiert fortschrittliche Basel-III-Standards.

Nachdem die TPBank die Basel-III-Standards bereits erfüllt hat, setzt sie diese Standards durch den Kapitaleinsatz unter Anwendung interner Ratingmethoden (Basis- und fortgeschrittene Methoden) weiterhin auf ein höheres Niveau.

Die Bank veranstaltete kürzlich eine Auftaktveranstaltung für das Basel-III-Kapitalstabilisierungsprojekt auf Basis interner Ratingmethoden, einschließlich der grundlegenden und fortgeschrittenen Methoden (FIRB & AIRB). An der Veranstaltung nahmen Vertreter der vietnamesischen Staatsbank, der Bankenaufsicht und von KPMG Vietnam Co., Ltd. – dem Projektpartner – teil.

Die Implementierung von IRB hilft Banken nicht nur, ihre Kapitalkosten zu optimieren, sondern trägt auch zur Verbesserung ihrer Managementfähigkeiten bei, indem die Ergebnisse von IRB in ihre Geschäftsprozesse einfließen. Eine der wichtigsten Anwendungen von IRB liegt im Kreditmanagement, beispielsweise bei der Festlegung von Kreditlimits, der Preisgestaltung von Krediten und der Leistungsmessung. Gleichzeitig ermöglicht es ein proaktives Portfoliomanagement auf Basis von Risikostufen, risikoadjustierten Renditen und der Risikobereitschaft der Bank für spezifische Risikokategorien und trägt somit zu effektiven Kapitalallokationsentscheidungen und einer optimierten Kapitalplanung und -strategie bei. Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird die TPBank die Forschung und Anwendung von IRB-Ergebnissen in ihren zukünftigen Projekten fortsetzen, um die Risikomanagementfähigkeiten der Bank weiter zu verbessern.

Bei der Veranstaltung lobte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für Systemsicherheitsaufsicht über Kreditinstitute, die Orientierung und den proaktiven Ansatz der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts.

Laut Herrn Kien ist die Anwendung von Standards bei der Entwicklung von Kreditinstituten, neben der Skalierung, die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems. Dieses Projekt mit seinem kurzen Zeitrahmen zur Erreichung der gesteckten Ziele stellt eine erhebliche Herausforderung für die TPBank dar, doch ein Erfolg wird einen neuen Schritt nach vorn im Risikomanagement bedeuten und die langfristigen Kernwerte stärken.

Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für Systemüberwachung der Kreditinstitute, spricht bei der Veranstaltung. Foto: TPBank

Basel bezeichnet die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht herausgegebenen Bankenaufsichtsabkommen mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine verbesserte Bankenaufsicht weltweit zu stärken. Insbesondere das Basel-III-Abkommen legt zentrale Anforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Höhere Standards erfordern strengere Kapitalanforderungen sowie die obligatorische Anwendung größerer Puffer zur Reduzierung operationeller Risiken. Mit dem vorherigen Standardansatz (SA) wurden Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für verschiedene Anlageklassen auf Basis ihrer jeweiligen Risikostufen definiert wurden. Dies half Banken, ausreichende Liquidität, Hebelwirkung und Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten.

„Allerdings besteht ein Nachteil dieser Methode darin, dass die Möglichkeit besteht, mehr Kapitalreserven zu halten als nötig, da dies die Rentabilität und die Rendite der Bank direkt beeinträchtigt“, erklärte ein Vertreter der TPBank.

Die IRB erlaubt es Banken, ihre internen Risikomanagementmodelle und -verfahren zur Selbsteinschätzung der Risikokomponenten und -niveaus ihrer Anlageportfolios zu nutzen und so die Kapitalanforderungen genauer zu berechnen als mit den von der SA vorgeschriebenen einfachen Risikogewichtungsprozentsätzen. Anstelle einer starren Risikogewichtung wie im alten Verfahren ermöglicht die Schätzung von Risikoparametern mithilfe spezifischer Modelle eine präzisere Risikomessung, die das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer widerspiegelt und bei einem soliden Kreditportfolio Einsparpotenziale bietet.

Vertreter der TPBank und Gäste/Partner bei der Auftaktveranstaltung des auf Basel III basierenden Eigenkapitalberechnungsprojekts der TPBank. Foto: TPBank

Im November 2021 gab die TPBank die vollständige Erfüllung aller Basel-III- und IFRS-9-Anforderungen bekannt und begann im vierten Quartal mit der umfassenden Implementierung. Damals war die TPBank die erste vietnamesische Bank, deren Ergebnisse von einem unabhängigen Dritten, KPMG Vietnam Co., Ltd., geprüft und bestätigt wurden. Während viele Banken in Vietnam 2022 noch Basel II anwendeten, hatte die TPBank die Implementierung von Basel III und den Basel-III-Reformen gemäß den Richtlinien der TPBank bereits abgeschlossen. Bis Mai dieses Jahres setzte die Bank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalstabilisierungsprojekts auf Basis interner Ratingmethoden (FIRB & AIRB) fort.

Um Berechnungen mit IRB durchzuführen, müssen Banken Anforderungen an Datenqualität und Modellgovernance erfüllen. Die zur Erstellung von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen vollständig, integer und plausibel sein und einen Mindestzeitraum von fünf bis sieben Jahren aufweisen. Daher müssen Banken Ressourcen in die Datenerfassung, den Aufbau und die Verwaltung von Data Marts mit sehr großen Datenmengen investieren. Gleichzeitig erfordert die große Anzahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu validierenden Modelle ein robustes Modellgovernance-Framework mit einem hochqualifizierten Expertenteam.

Die Datenerhebung und die Entwicklung von Modellen zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS 9 wurden zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – validiert. Die Validierung bestätigte die hohe Qualität der quantitativen Modelle im internen Messsystem und schuf damit eine günstige Grundlage für die TPBank, die Modelle für Ausfallwahrscheinlichkeit (PD), Verlustquote bei Ausfall (LGD) und erwartete Ausfallwahrscheinlichkeit (EAD) gemäß IRB – Basel III weiter zu erforschen, zu entwickeln und zu verfeinern. Darüber hinaus setzt die Bank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen und maschinelles Lernen ein, um die Entwicklung und das Management dieser Modelle zu unterstützen.

Laut Aussage des Bankvertreters muss die Bank, um dies zu erreichen, auf kurzfristige Gewinne verzichten, um die erheblichen Investitionskosten zu decken, insbesondere für Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, die Anwendung fortschrittlicher Algorithmen sowie die Kosten für die Rekrutierung, Schulung und Bindung von hochqualifiziertem Personal, um die Anforderungen der Bank zu erfüllen.

„TPBank verfolgt das Ziel, eine der führenden Banken in der Einhaltung und Anwendung internationaler Risikomanagementstandards im praktischen Geschäftsbetrieb zu werden. Wir verfügen über eine solide technologische, datenbezogene und personell hochqualifizierte Grundlage, um die Kapitalberechnung gemäß den Vorgaben der IRB auch in diesem Jahr fortzusetzen“, sagte Nguyen Hung, Generaldirektor von TPBank.

Laut Aussage des Bankvertreters erfordert die Anwendung dieser fortgeschrittenen internationalen Standards erhebliche Anstrengungen, Kosten und eine Selbstregulierung der Geschäftstätigkeit, um die strengen Anforderungen dieser Standards zu erfüllen.

An Nhien

Quellenlink: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html