Réglementation transparente et stricte sur les conditions spéciales de prêt avec un taux d'intérêt de 0%
Le projet de loi sur les établissements de crédit (modifié) a ajouté une disposition importante : l'autorité de décider des prêts spéciaux pour les prêts sans garantie et avec un taux d'intérêt de 0%/an sera transférée du Premier ministre à la Banque d'État du Vietnam (SBV).
Le Comité permanent du Comité économique et financier a exprimé son accord avec cet ajustement visant à garantir la proactivité et la flexibilité dans la gestion des situations particulières.
Auparavant, de nombreux avis, publiés dans le rapport d'évaluation de la Commission économique et financière et des députés de l'Assemblée nationale, soulignaient la nécessité de revoir la réglementation actuelle relative aux prêts spéciaux. Il est notamment nécessaire de clarifier les critères et conditions d'octroi des prêts à taux d'intérêt nul et sans garantie, et d'exiger parallèlement une réglementation précise et transparente des procédures d'emprunt, ainsi que des mécanismes de contrôle des risques et de limitation des pertes.
En réponse à ces recommandations, le gouvernement a proposé, dans le rapport n° 481, qu'après la promulgation de la loi, la SBV procède à un examen complet des critères et conditions des prêts spéciaux, définissant clairement l'objet du prêt, les responsabilités de l'emprunteur ainsi que l'obligation de la SBV de contrôler les flux de trésorerie. Ces éléments seront précisés lors de la modification et du complément de la circulaire n° 37/2024/TT-NHNN.
Le Comité permanent de la Commission économique et financière a approuvé le plan du gouvernement et a suggéré qu'il était nécessaire de continuer à demander à la Banque d'État de finaliser le cadre juridique des prêts spéciaux. L'objectif est de prévenir l'aléa moral, d'éviter les abus de politique et de ne pas laisser le soutien spécial devenir un obstacle aux efforts de restructuration interne des établissements de crédit. Parallèlement, la promulgation de réglementations doit garantir la transparence et l'équité du marché, contribuant ainsi à renforcer la confiance sociale dans les politiques de crédit spécial.
Le budget de l’État n’a pas à compenser.
Lors de la réunion du Comité permanent de l'Assemblée nationale, le matin du 10 juin, la gouverneure de la Banque d'État du Vietnam (SBV), Nguyen Thi Hong, a clarifié le contenu des prêts spéciaux à taux d'intérêt de 0 %. Selon Mme Hong, le capital des prêts spéciaux est utilisé par la SBV par le biais de sa fonction d'émission monétaire – l'une des missions principales de la banque centrale – et non par le budget de l'État. Par conséquent, l'application d'un taux d'intérêt de 0 % aux prêts spéciaux ne crée pas de risque de devoir compenser par le budget.
Toutefois, la Banque d’État est toujours en train de réviser les réglementations relatives à la gestion des prêts spéciaux dans le cadre du régime financier actuel.
Le gouverneur a également précisé que la méthode de prêt spécial n'est appliquée que dans deux cas précis : premièrement, lorsqu'un établissement de crédit est en situation de retrait massif pour garantir sa capacité à payer les déposants ; deuxièmement, lors de la mise en œuvre d'un plan de redressement ou d'un transfert obligatoire pour un établissement de crédit sous contrôle spécial. Cette méthode n'est utilisée qu'après l'application d'autres mesures opérationnelles telles que la recapitalisation ou l'open market.
« Les prêts spéciaux sont une mesure nécessaire pour prévenir les retraits massifs des établissements de crédit, limiter le risque de propagation des risques au sein du système et soutenir les plans de restructuration des établissements de crédit fragiles. L'objectif principal est d'assurer la sécurité du système, et non de créer un avantage concurrentiel pour les établissements bénéficiaires de prêts spéciaux », a souligné le gouverneur.
Par ailleurs, la SBV envisage de modifier la circulaire 37/2024/TT-NHNN afin de clarifier les critères et conditions des prêts spéciaux à taux d'intérêt nul et sans garantie. La circulaire modifiée précisera clairement l'objet du prêt, les responsabilités de l'emprunteur et de la SBV, ainsi que le mécanisme de contrôle des flux de trésorerie afin de prévenir les risques, d'éviter les abus et de minimiser les pertes potentielles.
Clarification de la réglementation sur le taux d'intérêt de 0 % pour les prêts spéciaux
Le projet de loi stipule actuellement, à l'article 1, clause 1, que : « Le taux d'intérêt spécial des prêts de la Banque d'État du Vietnam (SBV) est de 0 % par an. » Cependant, cette disposition a suscité de nombreuses divergences d'opinions quant à sa pertinence et à son champ d'application.
Dans le rapport d'examen préliminaire n° 257/BC-UBKTTC15 du 23 avril 2025, le Comité permanent du Comité économique et financier a déclaré : « La réglementation d'un taux d'intérêt de 0 %/an pour tous les prêts spéciaux de la Banque d'État diffère de la réglementation actuelle ; il est donc nécessaire d'en évaluer l'impact spécifique. » Certains avis suggèrent d'envisager l'application uniforme de ce taux d'intérêt, car chaque établissement de crédit concerné présente des caractéristiques et des niveaux de risque différents.
Certains estiment qu'il est nécessaire de maintenir les dispositions de la loi actuelle sur les établissements de crédit, selon lesquelles la Banque d'État peut décider d'accorder des prêts spéciaux à des taux d'intérêt différents, selon que le prêt est garanti ou non. En cas de nécessité, le taux d'intérêt le plus bas peut être de 0 % par an, et la décision spécifique doit être prise par le gouverneur de la Banque d'État.
Le Comité permanent du Comité du Parti de la Banque d'État du Vietnam a présenté ce contenu dans la soumission n° 04-TTr/ĐUNHNN du 29 avril 2025, sollicitant l'avis des autorités compétentes sur la réglementation du taux d'intérêt de 0 %/an. Au 16 mai 2025, les autorités compétentes s'étaient réunies pour donner leur avis, mais aucun document de conclusion officielle n'a été publié. Par conséquent, dans le rapport d'examen officiel n° 408/BC-UBKTTC15 du 19 mai 2025, ce contenu n'a plus été mentionné, et le Comité économique et financier a demandé à l'organisme de rédaction de poursuivre l'examen et de finaliser le projet conformément à la directive finale.
Par la suite, le Bureau central du Parti a publié le communiqué officiel n° 14923-CV/VPTW du 20 mai 2025, transmettant la conclusion de l'autorité compétente. Cependant, ce document n'indiquait pas clairement son accord avec la proposition d'appliquer un taux d'intérêt de 0 % par an à tous les prêts spéciaux, ni ne mentionnait la suppression des prêts à intérêt en vertu de la loi sur les établissements de crédit de 2024 (clause 1, article 193).
Lors de la finalisation du projet, l'organisme de rédaction a maintenu sa position consistant à proposer un taux d'intérêt de 0 % par an, comme dans le projet soumis à l'Assemblée nationale. Certains avis ont concordé, affirmant que cette disposition était nécessaire pour faciliter le redressement des établissements de crédit sous contrôle spécial, contraints de procéder à des transferts, dont les fonds propres sont gravement négatifs et ne peuvent se restructurer.
Toutefois, certains avis affirment que les plans de restructuration des établissements de crédit fragiles, y compris le contenu des prêts spéciaux, doivent toujours être examinés et décidés par les autorités compétentes avant leur mise en œuvre. Il est donc approprié de conserver les dispositions de la loi actuelle, qui se limitent à déterminer l'autorité compétente pour décider des prêts, sans stipuler de taux d'intérêt fixe.
Le Comité permanent de la Commission économique et financière a déclaré que la réglementation des taux d'intérêt spéciaux des prêts de la Banque d'État constitue une question importante, affectant directement la stabilité du système financier et bancaire, la sécurité monétaire nationale et les ressources économiques. En raison de divergences d'interprétation entre les agences, le Comité a publié le 5 juin 2025 le communiqué officiel n° 29/UBKTTC15-m à l'intention du Comité permanent de la Commission du droit et de la justice, afin qu'il en fasse la synthèse et en fasse rapport au Comité permanent du Comité du Parti de l'Assemblée nationale pour conclusions finales.
Lors de la réunion du Comité permanent de l'Assemblée nationale le matin du 10 juin 2025, le gouverneur de la Banque d'État du Vietnam, Nguyen Thi Hong, a demandé au Comité permanent de l'Assemblée nationale de faire rapport et de solliciter l'avis des autorités compétentes comme base pour perfectionner la réglementation sur les taux d'intérêt des prêts spéciaux dans le projet de loi.
Source : https://baodaknong.vn/thong-doc-nhnn-ngan-sach-khong-dung-de-bu-lai-suat-cho-khoan-vay-dac-biet-0-255229.html
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