TPBank renforce ses capacités de gestion des risques au niveau le plus élevé conformément à Bâle III.

L'après-midi du 31 mai, TPBank a organisé la cérémonie de lancement du projet de calcul des fonds propres Bâle III basé sur la méthode de notation interne comprenant à la fois les méthodes de base et avancées (FIRB et AIRB).

Opportunité de réaliser des économies de capital et de surmonter les inconvénients rigides de l'ancienne méthode

Les accords de Bâle désignent les traités de supervision bancaire émis par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire dans le but de renforcer la stabilité financière en améliorant la qualité de la supervision bancaire dans le monde entier .

L’accord de Bâle III définit les exigences fondamentales en matière de gestion des fonds propres et des liquidités. Des normes plus élevées imposent des exigences de fonds propres plus strictes, ainsi que l’application obligatoire de coussins de fonds propres plus importants afin de réduire les risques opérationnels.

Selon l’approche standard précédente (SA), les actifs bancaires se voyaient attribuer des pondérations de risque fixes, qui étaient spécifiées pour différentes classes d’actifs en fonction de leurs niveaux de risque respectifs.

Cela permet aux banques de garantir leur liquidité, leur effet de levier et des réserves de capital suffisantes pour s'adapter aux fluctuations du marché et résister aux chocs économiques . Cependant, le risque de détenir plus de capital que nécessaire constitue un inconvénient de cette méthode, car il affecte directement la rentabilité et les bénéfices de la banque.

Parallèlement, l’IRB permet aux banques d’utiliser leurs modèles et pratiques internes de gestion des risques pour auto-évaluer les composantes et les niveaux de risque de leurs portefeuilles d’actifs et ainsi calculer les exigences de fonds propres avec une plus grande précision que le simple pourcentage de pondération des risques prescrit par la SA.

Au lieu d'appliquer une pondération des risques rigide comme dans l'ancienne méthode, l'estimation des paramètres de risque au moyen de modèles spécifiques permet de mesurer les risques avec plus de précision, reflétant plus fidèlement le niveau de risque de chaque client/prêt et offrant des possibilités d'économiser du capital si la banque détient un bon portefeuille de crédit.

De solides fondations dans le passé et un bond en avant dans l'avenir

En novembre 2021, TPBank a annoncé avoir pleinement satisfait aux exigences de Bâle III et de la norme IFRS 9 et les avoir mises en œuvre intégralement à compter du quatrième trimestre. À cette époque, TPBank était la première banque du marché à avoir fait réaliser un audit indépendant par un tiers, KPMG Vietnam Co., Ltd., qui a validé ce résultat.

En 2022, alors que de nombreuses banques vietnamiennes appliquaient encore Bâle II, TPBank avait achevé la mise en œuvre de Bâle III et des réformes de Bâle III conformément aux normes de l'autorité de régulation. Dès mai 2023, TPBank poursuivra la mise en œuvre du projet de calcul des fonds propres de Bâle III selon la méthode de notation interne (FIRB et AIRB).

Pour effectuer les calculs IRB, la Banque doit satisfaire à une série d'exigences rigoureuses en matière de qualité des données et de gouvernance des modèles.

Les données utilisées pour construire les modèles IRB doivent garantir à la fois leur exhaustivité, leur intégrité et leur pertinence sur une période minimale de 5 à 7 ans. Les banques doivent donc investir des ressources dans la collecte, la construction et la gestion de datamarts contenant de très grands volumes de données. Parallèlement, le grand nombre de modèles à construire, à surveiller et à tester exige également des banques qu'elles disposent d'un cadre de gouvernance des modèles solide, doté d'une équipe de personnel hautement qualifié.

L’expérience acquise en surmontant chaque « obstacle » par le passé est un atout pour TPBank, qui est ainsi prêt à continuer à mettre en œuvre des méthodes plus avancées.

La collecte de données et la construction de modèles d'évaluation des pertes de crédit attendues selon la norme IFRS-9, précédemment auditées par un tiers indépendant – Ernst & Young Malaysia – ont montré que les modèles quantitatifs du système de mesure interne sont de bonne qualité, créant ainsi une base favorable pour que TPBank puisse continuer à rechercher, mettre en œuvre, construire et ajuster les modèles PD, LGD, EAD selon IRB – Bâle III.

De plus, TPBank a appliqué des technologies de pointe telles que les algorithmes d'IA, l'apprentissage automatique, etc. pour faciliter la modélisation et la gestion.

Pour ce faire, TPBank doit sacrifier ses profits à court terme afin de résoudre le problème des coûts d'investissement importants, notamment dans les systèmes informatiques, le traitement des données, l'application d'algorithmes avancés, ainsi que les coûts liés au recrutement, à la formation et au maintien d'un personnel hautement qualifié pour répondre aux exigences de la banque.

M. Nguyen Hung, directeur général de TPBank, a déclaré : « L’objectif de développement de TPBank est de devenir l’une des banques leaders en matière de respect et d’application des normes internationales de gestion des risques aux opérations réelles de la banque. »

Nous avons obtenu d'excellents résultats par le passé, et TPBank dispose désormais d'une base solide en matière de technologie, de données et de ressources humaines de haute qualité pour poursuivre la mise en œuvre du calcul des fonds propres conformément aux normes IRB cette année.

L’application de ces normes internationales avancées exige de la Banque des efforts et des coûts considérables, ainsi que la limitation de ses activités conformément aux exigences strictes de ces normes. Toutefois, TPBank surmontera fermement les chocs économiques pour devenir une banque professionnelle, transparente et saine, garantissant un développement durable .

M. Le Trung Kien - Directeur adjoint du Département de la supervision de la sécurité du système des établissements de crédit.

Lors de son intervention, M. Le Trung Kien, directeur adjoint du département de supervision de la sécurité du système des établissements de crédit, a salué l'orientation pertinente et l'initiative de TPBank dans la mise en œuvre du projet Bâle III : « Nous constatons tous clairement le rôle essentiel de l'application des normes dans le développement du système des établissements de crédit, au même titre que le développement de leur taille et de leurs technologies. C'est le fondement même du maintien et de la garantie de la sécurité du système bancaire. »

Avec les bases existantes et les conseils de KPMG, je pense que la mise en œuvre de ce projet, avec le calendrier d'achèvement à court terme établi, constituera un défi de taille pour TPBank. Toutefois, en cas de succès, ce projet permettra de franchir une nouvelle étape dans la gestion des risques et d'accroître la valeur fondamentale à long terme de TPBank dans les années à venir .

Demandes d’autorisation d’examen par le comité d’éthique de la recherche (CER) – la voie à suivre

La mise en œuvre de l'IRB aide non seulement les banques à optimiser leurs coûts en capital, mais contribue également à améliorer leurs capacités de gestion lorsque la banque applique les résultats de l'IRB à ses opérations commerciales.

L'une des applications les plus importantes de l'IRB concerne les activités de gestion du crédit telles que : la détermination des limites, la tarification des prêts, la mesure de l'efficacité ; ainsi que la gestion proactive du portefeuille en fonction des niveaux de risque, des bénéfices ajustés au risque et de l'appétit de la banque pour chaque portefeuille de risque spécifique, contribuant ainsi aux décisions d'allocation de capital et à une planification/stratégie de capital efficace.

Outre ces applications, TPBank continuera à étudier et à appliquer les résultats de l'IRB dans le cadre de la mise en œuvre de projets à venir afin d'améliorer encore les capacités de gestion des risques de la Banque.

Actuellement, bien qu'il n'existe aucun cadre juridique pour l'application du calcul des fonds propres selon les normes IRB, l'agence de gestion a demandé aux établissements de crédit de tester la mise en œuvre de Bâle selon les normes IRB, un des objectifs du secteur bancaire d'ici fin 2025. TPBank est l'une des premières banques du système à étudier et à mettre en œuvre cette méthode.

La mise en œuvre de ce projet permettra à la banque d'optimiser ses coûts en capital, d'améliorer les applications IRB dans ses opérations commerciales et la gestion de son portefeuille... améliorant ainsi la capacité de TPBank en matière de gestion des risques et de gestion financière, sa sécurité et sa durabilité, contribuant à renforcer la confiance des clients et la position de TPBank sur le marché.

Bao Anh

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Source: https://vtc.vn/tpbank-nang-cap-nang-luc-quan-tri-rui-ro-len-muc-cao-nhat-theo-basel-iii-ar797164.html