告発状によると、グエン・ヴァン・リンはティエンフォン商業銀行（ TPBank ）本部取引センターの財務管理委員会のメンバーであり、倉庫管理人である。リンは、財務室の資産の保管、監督、棚卸し、財務室の内扉の鍵の管理と保管を担当している。

2017年7月6日、証券取引と個人的な使用のために資金が必要になったため、グエン・ヴァン・リンは与えられた地位と職務を利用し、不正な手段を使って、自身が管理する金庫のSJCゴールド246タエル（89億ドン超に相当）を横領しました。

TP銀行のカメラデータ抽出では、2023年6月29日午後5時に、グエン・ヴァン・リンが金属製の箱（中には金の箱が入っていた）と金の入った袋2つをリンのオフィスに持ち込み、その後銀行の保管室に移動させたことが記録されていた。

午後6時50分頃、リン氏は金の入った金箱をバッファ倉庫に持ち込んだ。2023年8月9日午後6時30分には、リン氏が金の入った青いキャンバスバッグ（顧客の金の入った木箱が入った）をバッファ倉庫に持ち込み、金を金倉庫に返却する様子が目撃された。

捜査機関に対し、リン容疑者はSJCの金246両を盗んだこと、また、抵当に入れた金と購入した金の交換を誰にも知られず、助けも受けず、隠蔽もせず、単独で行ったことを自白した。

捜査機関は、被告人の証言が事件の内容と一致していると考えている。さらに、TPBankのカメラデータ抽出には、財務職員による犯行の全過程が記録されていた。

捜査文書によると、リン容疑者は犯罪を隠蔽するため、資産調査のたびに、売買した金が入った金庫にSJCの金246両を戻していた。

検査と棚卸のプロセスにおいて、被告は積極的に金の棚卸しを行い、棚卸チームのメンバーにデータを読み取って記録し、帳簿と比較したため、長期間にわたって、財務管理委員会のメンバーと抜き打ちおよび定期検査チームのメンバーは、金庫に不足を発見せず、すべての日常、定期、抜き打ち棚卸記録は量が十分でした。

資産は銀行の監視カメラの前で直接数えられましたが、問題は見られませんでした。したがって、実際の資産検査の結果は帳簿上の数量と一致していました。

本社ビジネスセンターのカスタマーサービスディレクター、レ・ティ・ハン氏の証言によると、日々の資産残高を数える際、倉庫内の資産の量が多すぎたため、全ての資産を数えていなかったとのことです。既に封印されている資産については、外側のクリップに記載されている数量のみを確認し、記録していました。

ハン氏は金庫の計数作業に参加し、計数を監督し、実際の帳簿とシステム上の数量を比較する任務を負っていた。金庫内の金と金の計数は毎日行われており、さらに6ヶ月ごとと1年ごとの抜き打ち定期検査でも金の不足は発見されなかったため、ハン氏はリン氏がいつ金を持ち去ったのかを把握していなかった。

リン氏が金を持ち出した日時は2017年7月6日と判明した。当時、倉庫管理委員会のメンバーには、本部取引センター所長、顧客サービス部長、検査官が含まれていた。

捜査機関によれば、上記人物と被告人グエン・ヴァン・リンとの共謀または陰謀を断定する根拠はない。上記人物は全員、職務遂行中は割り当てられた職務と任務を正しく遂行していたと述べている。

したがって、重大な結果をもたらした責任の欠如の罪で上記の個人を刑法に基づいて起訴する十分な根拠はありません。