Dlaczego zysk ABBanku w drugim kwartale 2024 r. był sześciokrotnie wyższy niż w analogicznym okresie ubiegłego roku?

Bank komercyjny Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – UPCoM: ABB) właśnie ogłosił raport finansowy za II kwartał 2024 r. Najważniejszym osiągnięciem banku jest prawie sześciokrotny wzrost zysku po opodatkowaniu w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, osiągając 311,5 mld VND.

W tym okresie bank obniżył koszty rezerw na ryzyko kredytowe o 34% do 463 mld VND. Koszty operacyjne również spadły o 6% do 520 mld VND.

Jednocześnie czysty zysk z obrotu walutowego wzrósł 1,8-krotnie w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, osiągając 440 mld VND, co również przyczyniło się do wzrostu zysków banku.

Jednakże dochody pozaodsetkowe ABBanku odnotowały spadek, a zysk netto z działalności usługowej zmniejszył się o 45% do prawie 856 miliardów VND. Zysk netto z obrotu papierami wartościowymi spadł o 62% do prawie 2 miliardów VND.

Działalność związana z obrotem papierami wartościowymi przyniosła ABBank stratę w wysokości 15 mld VND, w porównaniu z zyskiem w wysokości prawie 81 mld VND w analogicznym okresie ubiegłego roku. Wzrost odnotował jedynie zysk netto z pozostałej działalności, który wzrósł o 8% do 67 mld VND.

W drugim kwartale 2024 roku główne źródło dochodów ABBanku, czyli dochód odsetkowy netto, wzrósł jedynie nieznacznie o 2% w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, osiągając prawie 794 mld VND. Dzięki znacznym zyskom z obrotu walutowego i obniżonym kosztom operacyjnym, zysk netto banku z działalności operacyjnej wzrósł o 11% do 853 mld VND.

W ciągu pierwszych sześciu miesięcy 2024 roku ABBank odnotował 7% spadek dochodu odsetkowego netto do 1455 mld VND. Bank odnotował zysk netto przed opodatkowaniem w wysokości 582 mld VND i zysk po opodatkowaniu w wysokości 465 mld VND, co stanowi spadek o 14% w porównaniu z pierwszymi sześcioma miesiącami 2023 roku.

Pomimo pozytywnego drugiego kwartału, wyniki biznesowe ABBanku za pierwsze półrocze 2024 r. nadal wykazały ujemny wzrost ze względu na pogorszenie się kluczowych wskaźników w pierwszym kwartale, przy czym dochód odsetkowy netto zmniejszył się o 16,4%, a zysk netto zmniejszył się o 69%.

W 2024 roku ABBank postawił sobie za cel osiągnięcie 1000 miliardów VND zysku przed opodatkowaniem. Do końca drugiego kwartału 2024 roku bank osiągnął już 58% swojego celu.

Na dzień 30 czerwca 2024 r. łączna wartość aktywów ABBanku wynosiła 152 145 mld VND, co oznacza spadek o 6% w porównaniu z końcem 2023 r.

Z tej kwoty pożyczki udzielone klientom wyniosły 89 613 mld VND, co stanowi spadek o 7,4% w porównaniu z końcem poprzedniego roku. Depozyty klientów wyniosły 85 516 mld VND, co stanowi spadek o 14,5%.

Jeśli chodzi o jakość kredytów, łączna wartość kredytów zagrożonych ABBanku na koniec czerwca 2024 r. wyniosła 3228 mld VND, co stanowi wzrost o 13% w porównaniu z końcem 2023 r. Doprowadziło to do wzrostu wskaźnika kredytów zagrożonych z 2,91% na koniec 2023 r. do 3,55%.

W szczególności wartość kredytów poniżej standardu (kredyty z grupy 3) wzrosła o 18,4% do 867 mld VND. Wartość kredytów wątpliwych (kredyty z grupy 4) spadła o 11% do 969 mld VND, a wartość kredytów o wysokim prawdopodobieństwie straty (kredyty z grupy 5) wzrosła o 34% do 1392 mld VND.

W połowie lipca agencja ratingowa Moody’s podjęła decyzję o obniżeniu ratingu ABBanku.

W związku z tym długoterminowe ratingi depozytów w walucie lokalnej (LC) i w walucie obcej (FC) ABBanku zostały obniżone z B1 do B2. Jednocześnie agencja Moody's obniżyła bazową ocenę kredytową (BCA) banku z B3 do B2.

Dodatkowo, Moody's skorygował ratingi ryzyka kontrahenta (CRR) dla długoterminowych kredytów walutowych (LT FC) i kredytów akcyjnych (LC) z Ba3 do B1, a także długoterminowego ryzyka kontrahenta (LT CR) z Ba3 (cr) do B1 (cr). Moody's zmienił również perspektywę dla ABBanku z „negatywnej” na „stabilną”.

Według Moody's, obniżenie ratingów długoterminowych i ratingów BCA banku ABBank odzwierciedla osłabienie wskaźników kredytowych banku. Prognoza wskazuje, że kapitalizacja i rentowność banku będą pod presją w ciągu najbliższych 12–18 miesięcy z powodu kosztów tworzenia rezerw związanych z kredytami niespłacanymi sprzedanymi VAMC.

Jakość aktywów banku pogorszyła się na przestrzeni ostatnich dwóch lat na skutek spowolnienia wzrostu gospodarczego w Wietnamie, co wpłynęło na zdolność pożyczkobiorców do spłaty pożyczek.

Źródło: https://www.nguoiduatin.vn/nho-dau-ma-abbank-lai-quy-ii-2024-gap-6-lan-cung-ky-204240801102408534.htm