Według danych statystycznych pochodzących z szeregu firm maklerskich, szacowany zysk netto banków notowanych na giełdzie w czwartym kwartale 2023 roku wzrósł o 25% w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Zyski banków poprawiły się w ostatnim kwartale roku, głównie dzięki zwiększeniu akcji kredytowej oraz znacznemu spadkowi kosztów kapitałowych.
Jednak jakość aktywów pozostaje istotnym punktem w wynikach biznesowych za 2023 rok. Wskaźnik złych długów w całej branży wynosi 2,2%, co stanowi wzrost o 64 punkty bazowe w porównaniu z 2022 rokiem i jest najwyższym poziomem od 2015 roku.
Prawie wszystkie banki odnotowały dalszy wzrost wskaźnika złych długów w porównaniu z początkiem roku i poprzednimi kwartałami. Średnio państwowe banki komercyjne odnotowały wzrost o 0,4% w porównaniu z początkiem roku, a w bankach akcyjnych wzrost ten wyniósł 0,7%. Jednocześnie wskaźnik pokrycia złych długów spadł do najniższego poziomu od końca 2020 roku, osiągając 93,8% (w 2022 roku wskaźnik ten wyniesie 136,9%).
Przykładowo, z raportu finansowego TPBanku za IV kwartał 2023 r. wynika, że pomimo silnego wzrostu całkowitych dochodów operacyjnych, zysk netto Banku w tym kwartale w porównaniu do analogicznego okresu w 2022 r. zmniejszył się o 67,5%.
Gwałtowny spadek zysków w czwartym kwartale spowodował, że zysk netto TPBanku za cały rok 2023 zmniejszył się o 28,7% w porównaniu do 2022 r. i osiągnął poziom 4 463 mld VND.
Powodem jest gwałtowny wzrost kosztów rezerw w czwartym kwartale 2023 r., które były ponad 17 razy wyższe niż w analogicznym okresie, przez co całoroczne koszty rezerw osiągnęły 3946 mld VND, co stanowi wzrost o 114% w porównaniu z rokiem 2022.
Warto odnotować, że na koniec czwartego kwartału 2023 r. wskaźnik złych należności TPBanku wyniósł 2,05%, co oznacza spadek o 0,93 pkt. proc. w porównaniu z poprzednim kwartałem, ale nadal jest to wysoki wynik w porównaniu z 0,84% na koniec 2022 r.
Wzrost poziomu rezerw w ostatnim kwartale 2023 r. spowoduje, że wskaźnik pokrycia strat kredytowych (LLR) banku osiągnie 63,7% do końca 2023 r., będzie on jednak nadal znacznie niższy niż 135% na koniec 2022 r., co sugeruje, że jakość aktywów może ulec dalszemu pogorszeniu w nadchodzącym okresie.
Pomimo najniższego wskaźnika złych długów w systemie, stanowiącego zaledwie 1,2% wszystkich niespłaconych pożyczek na koniec ubiegłego roku, wartość złych długówACB osiągnęła 5885 mld VND, co stanowi wzrost o 93% w porównaniu z końcem 2022 r. Koszty tworzenia rezerw na ryzyko kredytowe również wzrosły drastycznie, z 70 mld VND w 2022 r. do 1804 mld VND w 2023 r.
Odnosząc się do historii złych długów w sektorze bankowym, analityk finansowy dr Nguyen Duy Phuong, dyrektor ds. inwestycji w DG Capital, stwierdził, że chociaż istniejące problemy w 2023 r. nie zostały rozwiązane, to patrząc w przyszłość, w 2024 r. czynnik ryzyka nadal występuje, wynikający z wolniejszego niż oczekiwano tempa odzyskiwania popytu na kredyty i ciągłego spadku jakości aktywów.
Niektóre treści dotyczące postępowania z należnościami nieściągalnymi i zabezpieczeniami zawarte w Uchwale 42/2017/QH14 zostały oficjalnie zalegalizowane w rozdziale XII ustawy o instytucjach kredytowych, znowelizowanej w 2024 r.
„Jednak nadal istnieje wiele kwestii budzących obawy, ponieważ niedawno wydana nowelizacja Ustawy o instytucjach kredytowych usunęła przepisy dotyczące zajmowania zabezpieczenia, zajmowania majątku strony podlegającej egzekucji, zwrotu zabezpieczenia jako dowodu w sprawach karnych, naruszeń administracyjnych dotyczących złych długów; a także nie rozszerzyła grona podmiotów uprawnionych do uczestniczenia w kupnie i sprzedaży złych długów, co może utrudnić obsługę złych długów.
Z tego wynika, że proces obsługi złych długów będzie wymagał więcej czasu, a banki, które mają dobre bufory i bufory kapitałowe, będą miały większą przewagę” – wyraził swoją opinię dr Nguyen Duy Phuong.
Źródło
Komentarz (0)