Les infractions commises par MB Ageas Life dans la vente d'assurances

N'existe-t-il aucune réglementation concernant les mesures disciplinaires à prendre à l'encontre des employés de banque au sein de l'écosystème MB Ageas Life ?

Selon le ministère des Finances , le marché de l'assurance et les canaux de vente d'assurance via les banques ont connu une croissance rapide ces dernières années. Cependant, il a été constaté que certains employés de banque incitaient, sollicitaient et forçaient les clients à souscrire des assurances-vie et des assurances-vie liées à des placements lors de leurs dépôts ou demandes de crédit. Par conséquent, en 2022, les responsables du ministère des Finances ont chargé les services compétents d'organiser des inspections et des contrôles sur la vente d'assurance par l'intermédiaire des banques.

En conséquence, le Département de la gestion et de la supervision des assurances a inspecté les opérations de quatre compagnies d'assurance, dont MB Ageas Life Insurance Company Limited (MB Ageas Life), et a découvert de nombreuses violations dans le processus de vente d'assurance par l'intermédiaire d'agents tels que les banques, en particulier au stade du conseil des employés et courtiers bancaires.

Parmi les infractions courantes, on peut citer : le fait de ne pas conseiller directement les clients ou de ne pas les accompagner pleinement dans les procédures et la constitution des dossiers requis, conformément à la réglementation de l’entreprise ; le fait de ne pas garantir la qualité des conseils en matière de produits d’assurance, ce qui peut entraîner une incompréhension des clients ; le fait d’autoriser des tiers (autres agents, employés de banque) à utiliser des iPads et des codes d’agent pour guider les clients dans la saisie des informations ; le fait de ne pas appliquer correctement le barème des primes d’assurance approuvé par le ministère des Finances…

À ce sujet, le journal Journalist & Public Opinion a également publié un article relatant l'histoire d'un client qui, lors d'un dépôt d'argent à la banque, a reçu des conseils « ambigus », ce qui a conduit à la transformation de son dépôt d'épargne en un contrat d'assurance-vie auprès de MB Ageas Life. L'article s'intitule : « Un client a "acheté par erreur" une assurance-vie, qu'a dit la banque ? »

Lors d'un contrôle des ventes de produits d'assurance par l'intermédiaire d'établissements de crédit, de succursales de banques étrangères et des activités connexes chez MB Ageas Life en 2021 et les périodes précédentes, de nombreuses infractions ont été constatées. En 2021, MB Ageas Life ne commercialisait ses assurances que par l'intermédiaire de deux établissements de crédit, succursales de banques étrangères (bancassurance), dont une banque et une société de financement MC, toutes deux faisant partie de son écosystème.

En conséquence, au cours de son activité, MB Ageas Life a mis en place des procédures et des règlements stipulant les modalités d'exercice des activités des agences d'assurance en général et des agents d'assurance opérant dans le canal de bancassurance (canal de distribution d'assurance via les banques), le processus de réception et d'enregistrement des informations et des retours des clients assurés, ainsi que les mesures disciplinaires applicables aux agents d'assurance de la société. Toutefois, ces procédures et règlements ne prévoient aucune disposition relative aux mesures disciplinaires à l'encontre des employés des agences bancaires faisant partie de l'écosystème MB Ageas Life.

De plus, le processus de gestion et d'évaluation des forces de vente du canal de bancassurance ne comporte aucun point de contrôle permettant de suivre les tâches à accomplir par la direction, le mécanisme de reporting et de suivi n'est pas spécifiquement réglementé et aucun critère quantitatif relatif à la gestion de la qualité n'a été élaboré pour évaluer le niveau d'exécution du travail par la direction ; le processus de recrutement et de formation des agents du canal de bancassurance ne prévoit aucune vérification préalable auprès de la banque de la liste des employés participant à la formation.

Il a été constaté que de nombreux agents n'avaient pas respecté la réglementation lors de la vente de contrats d'assurance. MB Ageas Life a comptabilisé des dépenses non conformes à la législation en matière d'assurance et à la législation fiscale.

Lors d'une inspection par échantillonnage, 31 cas d'agents d'assurance ont été découverts qui n'ont pas respecté la réglementation pendant le processus de vente d'assurance, et plus précisément comme suit : 5 agents d'assurance (agents d'assurance individuels, ayant signé des contrats avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté la réglementation de l'entreprise concernant l'aide apportée aux clients pour remplir les formulaires de demande d'assurance ;

Il y a 4 agents d'assurance (agents d'assurance individuels, ayant signé des contrats avec MB Ageas Life) qui n'ont pas respecté la réglementation de l'entreprise concernant les rencontres et la supervision des clients pour la signature de dossiers et de documents ;

Il y a 2 agents d'assurance (agents d'assurance individuels, ayant signé des contrats avec MB Ageas Life) qui n'ont pas respecté la réglementation de la société qui interdit à d'autres d'utiliser leurs codes d'agent ou d'utiliser les codes d'agent d'autres personnes pour exercer des activités d'agence d'assurance ;

Onze agents d'assurance (agents d'assurance individuels, ayant signé des contrats avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté la réglementation de l'entreprise concernant la qualité des conseils prodigués par les agents ;

Neuf agents d'assurance (agents d'assurance indépendants, ayant signé des contrats avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté la réglementation de la compagnie concernant l'utilisation des reçus de primes, le retard dans la remise des contrats d'assurance, etc.

Par ailleurs, MB Ageas Life a comptabilisé des dépenses liées à ses activités de bancassurance comme charges déductibles lors du calcul de son revenu imposable en 2021, ce qui est contraire à la législation en vigueur dans le secteur des assurances et à la législation fiscale. Ces dépenses s'élèvent à 5,96 milliards de VND et se décomposent comme suit : MB Ageas Life a versé 748 457 millions de VND de commissions à des agents pour des contrats d'assurance annulés et non encore recouvrés ; MB Ageas Life a également payé 950 515 millions de VND de charges liées à des contrats d'assurance dont les estimations de commissions et de bonus étaient erronées au 31 décembre 2021 ; MB Ageas Life a par ailleurs versé 3,24 milliards de VND de bonus directement aux agences et aux employés des agents affiliés ; enfin, MB Ageas Life a pris en charge plus d'un milliard de VND de charges fixes pour 31 agents.

Comment traiter la requête de MB Ageas Life ?

Suite aux violations susmentionnées, le ministère des Finances a demandé au directeur général de MB Ageas Life Insurance Company Limited de : Proposer un traitement financier pour l'exercice comptable 2021 : Comptabiliser une réduction des charges déductibles lors de la détermination du revenu imposable pour l'impôt sur les sociétés en 2021, pour un montant de 5,9 milliards de VND ;

Pour les dépenses présentant un contenu, une dénomination, un mode de paiement, des documents et des pièces justificatives similaires à celles figurant dans la conclusion d'inspection des périodes comptables concernées, il est demandé à la société d'ajuster sa comptabilité, de déterminer, de recalculer et de déclarer en conséquence l'impôt supplémentaire sur les sociétés, de ne pas imputer les dépenses payées par les compagnies d'assurance et de ne pas les comptabiliser, conformément à la réglementation en vigueur, dans les fonds des assurés.

Le ministère des Finances a chargé le Département de la gestion et de la supervision des assurances d'examiner les infractions administratives de la société mentionnées dans le rapport d'inspection (le cas échéant) afin de traiter les infractions administratives dans le secteur des assurances ; il a chargé la Direction générale des impôts d'ordonner au service des impôts de la ville de Hanoï et aux unités concernées d'examiner et de vérifier la déclaration et la conformité de MB Ageas Life Insurance Company Limited aux lois fiscales et aux factures relatives aux dépenses mentionnées dans le rapport d'inspection, traitant ainsi les infractions administratives en matière de fiscalité et de facturation (le cas échéant) et fournissant des orientations et un traitement pour les cas similaires.

Le ministère des Finances a également demandé au directeur général de MB Ageas Life Insurance Company Limited de procéder aux opérations suivantes :

Examiner, finaliser le développement, la mise en œuvre et le suivi de l'application des procédures et réglementations conformément aux dispositions légales, et vérifier régulièrement la conformité avec la loi, les processus métier et les règlements internes de l'entreprise.

L’élaboration des procédures et réglementations relatives aux activités des agences d’assurance doit garantir une gestion rigoureuse de ces agences, prévenir et détecter rapidement les infractions commises par les agents d’assurance et les personnes appartenant à des agences d’assurance organisées dans l’exercice de leurs activités, et assurer le respect des principes d’honnêteté, d’ouverture et de transparence dans le secteur de l’assurance afin de garantir les droits des assurés. Parallèlement, ces procédures et réglementations doivent prévoir des dispositions claires permettant de sanctionner sévèrement les agents individuels, les agents d’agences et le personnel d’exploitation appartenant à ces agences en cas de violation de la réglementation, conformément à la loi.

Revoir et renforcer la gestion des ventes d'assurances par l'intermédiaire des établissements de crédit et des succursales de banques étrangères afin de contrôler l'annulation des contrats d'assurance et de garantir les droits des assurés et la sécurité financière des compagnies d'assurance.

Revoir et corriger la formation des agents et la gestion des agents d'assurance afin de garantir que ces derniers respectent la loi et les règlements de la société.

Lors de la réception et du traitement des informations, recommandations et commentaires des clients d'assurance, si une infraction présentant des signes de criminalité est détectée, les dossiers et documents doivent être immédiatement transmis à l'organisme d'enquête compétent ou au parquet pour traitement conformément à la loi.

Continuez à examiner et à ajuster les frais d'exploitation de l'agence d'assurance, en veillant à ce que ces frais soient liés aux activités d'assurance, qu'ils soient dûment justifiés par des documents et des preuves, conformément aux dispositions légales prévues à l'article 69 du décret n° 73/2016/ND-CP, à l'article 22 de la circulaire n° 50/2017/TT-BTC du ministère des Finances et à la réglementation en vigueur.

Pour les frais d'exploitation des entreprises d'assurance qui ne sont pas encore réglementés par la loi sur les entreprises d'assurance et ses textes d'application, veuillez consulter l'organisme d'État compétent en matière de mise en œuvre.

Examiner et corriger les travaux de comptabilité ; ne pas imputer les dépenses payées par les compagnies d'assurance, comptabilisées incorrectement selon la réglementation légale, aux fonds des titulaires de contrats d'assurance ; corriger la comptabilisation des dépenses mentionnées dans la conclusion de l'inspection ; corriger la comptabilisation du revenu d'impôt sur les sociétés en 2021 et des périodes connexes correspondantes.

Le directeur général de MB Ageas Life Insurance Company Limited est chargé de mettre en œuvre rigoureusement les recommandations ci-dessus et de remédier à toutes les lacunes relevées dans la présente conclusion. Il devra rendre compte par écrit des résultats de cette mise en œuvre au ministère des Finances.

Dans le prochain article, le journal Journaliste & Opinion publique reviendra sur le modèle économique de la « poule aux œufs d'or » MB Ageas Life, qui a engrangé des revenus « énormes » grâce à la vente d'assurances via l'écosystème financier.

Source: https://www.congluan.vn/cac-to-chuc-tai-chinh-nao-da-tiep-tay-cho-nhung-sai-pham-cua-mb-ageas-life-trong-viec-ban-bao-hiem-post254883.html