N'existe-t-il aucune réglementation en matière de discipline des employés de banque au sein de l'écosystème MB Ageas Life ?
Selon le ministère des Finances , le marché de l'assurance et le canal de vente de la bancassurance ont connu une croissance rapide ces derniers temps. Cependant, certains employés de banque incitent, sollicitent et même contraignent les clients à souscrire une assurance-vie ou une assurance-vie liée à un placement lors de dépôts d'argent ou de demandes de prêt. En conséquence, en 2022, la direction du ministère des Finances a chargé les services compétents de mener des inspections et des audits des ventes d'assurance réalisées par l'intermédiaire des banques.
En conséquence, le Département de la supervision et de la gestion des assurances a mené des inspections auprès de quatre compagnies d'assurance, dont MB Ageas Life Insurance Company Limited (MB Ageas Life), et a découvert de nombreuses violations dans le processus de vente d'assurance par le biais du réseau d'agences bancaires, notamment au stade du conseil par les employés et les courtiers bancaires.
Parmi les infractions courantes, on peut citer : le défaut de conseiller directement les clients ou de les guider correctement dans les procédures et la documentation requise par l’entreprise ; le défaut de garantir la qualité des conseils sur les produits d’assurance, ce qui peut empêcher les clients de bien comprendre ces produits ; le fait d’autoriser des tiers (autres agents, employés de banque) à utiliser des iPads ou des codes d’agent pour guider les clients dans la saisie d’informations ; et le non-respect du barème des primes d’assurance approuvé par le ministère des Finances…
À ce sujet, le journal « Journaliste & Opinion publique » avait déjà publié un article relatant le cas d'un client qui, lors d'un dépôt bancaire, avait reçu des conseils « vagues », ce qui avait conduit à la transformation de son épargne en un contrat d'assurance-vie auprès de MB Ageas Life. L'article s'intitulait : « Un client souscrit par erreur une assurance-vie : que dit la banque ? »
Lors de l'inspection thématique des ventes de produits d'assurance par l'intermédiaire d'établissements de crédit, de succursales de banques étrangères et des activités connexes chez MB Ageas Life en 2021 et les périodes précédentes, de nombreuses infractions ont été constatées. En 2021, MB Ageas Life ne commercialisait ses assurances (bancassurance) que par l'intermédiaire de deux établissements de crédit/succursales de banques étrangères : une banque et une société financière appartenant au même écosystème.
En conséquence, au cours de son activité, MB Ageas Life a mis en place des procédures et des règlements stipulant les modalités d'exercice des activités des agences d'assurance en général et des agents d'assurance opérant dans le canal de bancassurance (un canal de distribution d'assurance via les banques), les procédures de réception et d'enregistrement des informations et des retours des clients, ainsi que les mesures disciplinaires applicables aux agents d'assurance de la société. Toutefois, ces procédures et règlements ne prévoient pas encore de mesures disciplinaires à l'encontre des employés des agences d'assurance institutionnelles qui sont des banques au sein de l'écosystème MB Ageas Life.
Par ailleurs, le processus de gestion et d'évaluation des équipes commerciales de bancassurance ne dispose pas de système de suivi des tâches des responsables ; le mécanisme de reporting et de contrôle n'est pas clairement défini ; et aucun critère quantitatif de gestion de la qualité permettant d'évaluer la performance des responsables n'a été établi. Le processus de recrutement et de formation des agents de bancassurance ne prévoit pas non plus de vérification préalable auprès de la banque de la liste des participants à la formation.
Après avoir constaté que de nombreux agents n'avaient pas respecté la réglementation lors du processus de vente d'assurances, MB Ageas Life a comptabilisé incorrectement les dépenses, en violation des lois sur les assurances et des réglementations fiscales.
Lors d'une inspection par échantillonnage, 31 cas ont été constatés où des agents d'assurance n'ont pas respecté la réglementation pendant le processus de vente d'assurance, et plus précisément comme suit : 5 agents d'assurance (agents d'assurance individuels, sous contrat avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté la réglementation de l'entreprise concernant l'accompagnement des clients dans le remplissage des formulaires de demande d'assurance ;
Quatre agents d'assurance (agents d'assurance individuels, sous contrat avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté les règlements de la société concernant les rencontres avec les clients et la supervision de la signature de documents ;
Deux agents d'assurance (agents d'assurance individuels, sous contrat avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté la réglementation de l'entreprise en autorisant d'autres personnes à utiliser leur code d'agent ou en utilisant le code d'agent de quelqu'un d'autre pour mener des activités d'agence d'assurance ;
Onze agents d’assurance (agents d’assurance individuels, sous contrat avec MB Ageas Life) n’ont pas veillé au respect des réglementations de l’entreprise concernant la qualité de leurs conseils ;
Neuf agents d'assurance (agents d'assurance individuels, sous contrat avec MB Ageas Life) n'ont pas respecté les règlements de l'entreprise concernant l'utilisation des reçus de collecte de primes, ont retardé la remise des contrats d'assurance, etc.
Par ailleurs, MB Ageas Life a comptabilisé à tort des dépenses liées à ses activités de bancassurance comme charges déductibles lors du calcul de son impôt sur les sociétés pour l'exercice 2021, en violation des réglementations fiscales et du secteur des assurances, pour un montant total de 5,96 milliards de VND. Plus précisément : MB Ageas Life a versé des commissions à des agents pour des contrats d'assurance annulés et non recouvrés, pour un montant de 748,457 millions de VND ; MB Ageas Life a versé des commissions pour des contrats d'assurance dont les estimations de commissions et de bonus étaient erronées au 31 décembre 2021, pour un montant de 950,515 millions de VND ; MB Ageas Life a versé des bonus directs aux agences et à leurs employés, pour un montant de 3,24 milliards de VND ; et MB Ageas Life a versé plus d'un milliard de VND au titre des indemnités fixes de 31 agents.
Quelles mesures MB Ageas Life prendra-t-elle en réponse à ces allégations ?
Sur la base des violations susmentionnées, le ministère des Finances demande au directeur général de MB Ageas Life Insurance Company Limited de prendre les mesures suivantes : Traitement financier proposé pour l'exercice comptable 2021 : Réduire les charges déductibles lors du calcul de l'impôt sur les sociétés pour 2021 d'un montant de 5,9 milliards de VND ;
Pour les dépenses présentant un contenu, une dénomination, des modes de paiement, des pièces justificatives et des documents connexes similaires à ceux mentionnés dans le rapport d'inspection pour les périodes comptables concernées, la Société est priée de rectifier ses écritures comptables, de recalculer et de déclarer l'impôt sur les sociétés correspondant, et de ne pas imputer aux fonds de l'assuré les dépenses payées par les compagnies d'assurance ou celles comptabilisées incorrectement conformément à la réglementation légale.
Le ministère des Finances charge le Département de la supervision et de la gestion des assurances d'examiner toute infraction administrative de la société mentionnée dans le rapport d'inspection (le cas échéant), afin de traiter les infractions administratives dans le secteur des assurances ; il charge également la Direction générale des impôts d'ordonner au Département des impôts de la ville de Hanoï et aux unités concernées d'inciter et de vérifier la conformité de MB Ageas Life Insurance Company Limited aux réglementations fiscales et de facturation concernant les dépenses mentionnées dans le rapport d'inspection, afin de traiter toute infraction administrative relative aux impôts et aux factures (le cas échéant) et de fournir des conseils et de traiter les cas similaires.
Le ministère des Finances a également demandé au directeur général de MB Ageas Life Insurance Company Limited de mettre en œuvre les mesures suivantes :
Examiner et affiner le développement, la mise en œuvre et le suivi des procédures et réglementations conformément aux dispositions légales ; vérifier régulièrement la conformité avec la loi, les processus commerciaux et les règlements internes de l'entreprise.
L’élaboration de procédures et de réglementations relatives aux activités des agences d’assurance doit garantir une gestion rigoureuse de ces agences, prévenir et détecter rapidement les infractions commises par les agents et les employés au sein de ces agences dans l’exercice de leurs fonctions, et assurer le respect des principes d’honnêteté, d’ouverture et de transparence dans les opérations d’assurance afin de protéger les droits des assurés. Parallèlement, ces procédures et réglementations doivent clairement prévoir des sanctions strictes et conformes à la loi pour les infractions commises par les agents, les agences et les équipes commerciales.
Revoir et renforcer la gestion des ventes d'assurances par l'intermédiaire des établissements de crédit et des succursales de banques étrangères afin de contrôler l'annulation des contrats d'assurance, garantissant ainsi les droits des assurés et la sécurité financière des compagnies d'assurance.
Revoir et améliorer la formation et la gestion des agents d'assurance, en veillant à ce que ces derniers respectent la loi et les règlements de l'entreprise.
Lors du processus de réception et de traitement des informations, suggestions et réclamations des clients d'assurance, si des infractions présentant des signes d'activité criminelle sont détectées, les dossiers et documents doivent être immédiatement transférés à l'organisme d'enquête compétent ou au parquet populaire pour être traités conformément à la loi.
Continuez à examiner et à ajuster les frais d'exploitation de l'agence d'assurance, en veillant à ce que toutes les dépenses soient liées aux opérations commerciales d'assurance, soient entièrement documentées et conformes aux réglementations légales stipulées à l'article 69 du décret n° 73/2016/ND-CP, à l'article 22 de la circulaire n° 50/2017/TT-BTC du ministère des Finances et aux autres réglementations légales en vigueur.
Pour les frais d'exploitation des entreprises d'assurance non réglementés par la loi sur les entreprises d'assurance et ses directives d'application, il est recommandé de solliciter l'avis de l'agence étatique compétente en matière de mise en œuvre.
Examiner et ajuster les pratiques comptables ; ne pas imputer aux fonds des assurés les dépenses payées par les compagnies d'assurance ou les dépenses comptabilisées incorrectement conformément à la réglementation légale ; ajuster les dépenses mentionnées dans le rapport d'inspection ; ajuster le revenu imposable des sociétés pour 2021 et les périodes connexes.
Le directeur général de MB Ageas Life Insurance Company Limited est chargé de mettre en œuvre rigoureusement les recommandations ci-dessus et de corriger toutes les lacunes de la présente conclusion. Un rapport écrit sur les résultats de cette mise en œuvre devra être remis au ministère des Finances.
Dans le prochain article, le journal Journalistes et Opinion publique expliquera comment MB Ageas Life, la « poule aux œufs d'or », a généré d'énormes revenus grâce à ses ventes d'assurances et à son écosystème financier.
Source
![[Photo] Le Premier ministre Le Minh Hung préside la session thématique sur la promotion du développement scientifique et technologique et de l'innovation.](https://vphoto.vietnam.vn/thumb/1200x675/vietnam/resource/IMAGE/2026/06/23/1782207872934_ndo_br_dsc-1724-jpg.webp)
