Procesamiento del expresidente de Asanzo, Pham Van Tam, por evasión fiscal

El 23 de junio, la Agencia de Policía de Investigación - Policía de la ciudad de Ho Chi Minh inició un caso, procesó al acusado y emitió una prohibición de salir del lugar de residencia contra Pham Van Tam, de 43 años, en el Distrito 11, ex presidente de la junta directiva de Asanzo Group Joint Stock Company (abreviado como Asanzo Company) y acusó a Pham Xuan Tinh (representante legal, director general de Asanzo Company) de evasión fiscal.

Señor Pham Van Tam

La agencia de investigación determinó que el acusado Pham Van Tam ordenó a Pham Xuan Tinh, representante legal y director de Asanzo Group Joint Stock Company, firmar contratos preliminares con Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited y Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited. Posteriormente, no emitió facturas y omitió la contabilidad relacionada con los ingresos por ventas de Asanzo Refrigeration Company Limited de Asanzo Group Joint Stock Company, y utilizó facturas ilegales para contabilizar bienes e insumos en actividades que generan obligaciones tributarias, con el fin de evadir impuestos por un monto superior a 15.700 millones de VND.

En 2019, el Departamento de Impuestos de Ciudad Ho Chi Minh decidió transferir el expediente de Asanzo Company al Departamento de Policía de Ciudad Ho Chi Minh debido a indicios de delito para su procesamiento penal. La autoridad fiscal también determinó que el monto total de los atrasos fiscales y multas de Asanzo Company ascendía a 68.570 millones de VND.

Según la conclusión de la inspección fiscal, desde 2016 hasta julio de 2019, la empresa Asanzo violó una serie de regulaciones sobre el IVA, el impuesto sobre la renta de las sociedades y las facturas, y la empresa no presentó declaraciones de impuestos especiales al consumo.

Además, la empresa Asanzo no registró en los libros de contabilidad los componentes de aire acondicionado comprados a Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited sobre la subcontratación de una parte (sistemas de calor y frío) y la autoproducción y ensamblaje del resto en productos terminados, que son aires acondicionados, con sellos de Asanzo y embalajes impresos con la marca Asanzo.

Luego, los productos antes mencionados fueron vendidos a empresas del sistema Asanzo Company, y al mismo tiempo se utilizaron facturas de insumos con el contenido de aires acondicionados, que en realidad no eran componentes de aires acondicionados, para contabilizar bienes e insumos, a fin de evitar declarar el impuesto especial al consumo a pagar.

En agosto de 2020, los resultados de la investigación de la Agencia de Investigación Policial del Ministerio de Seguridad Pública (C03), enviada a la Dirección General de Aduanas, concluyeron que la C03 solicitó a la Dirección General de Aduanas que continuara realizando inspecciones posteriores al despacho de aduanas a la empresa Asanzo y a las empresas relacionadas que importan productos y repuestos de la marca Asanzo para su fabricación. Si existen indicios de delitos de contrabando o evasión fiscal, se deben transferir los archivos y documentos a la Agencia de Investigación Policial de Ciudad Ho Chi Minh (PC03) para su investigación, según corresponda.

Respecto a los actos de contrabando y evasión del impuesto al consumo especial y del impuesto al valor agregado de la empresa Asanzo, C03 ha transferido el caso a la Policía de la ciudad de Ho Chi Minh para su investigación, aclaración y manejo de acuerdo con las regulaciones.

Fuente: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm