TPBank améliore ses capacités de gestion des risques conformément à Bâle III

TPBank a lancé le 31 mai un projet visant à calculer les fonds propres en utilisant la méthode de notation interne de Bâle III, élevant ainsi ses capacités de gestion des risques et de gestion financière à un nouveau niveau.

La Banque d'État vient de tenir une cérémonie de lancement pour le projet de calcul des fonds propres Bâle III basé sur la méthode de notation interne, incluant les notations de base et avancées (FIRB et AIRB). Étaient présents à cet événement des représentants de la Banque d'État, du Département de la supervision de la sécurité du système des établissements de crédit et de KPMG Company Limited, partenaire de mise en œuvre du projet.

La mise en œuvre de l'IRB permet non seulement aux banques d'optimiser leurs coûts en capital, mais aussi d'améliorer leurs capacités de gestion grâce à l'application des résultats de l'IRB à leurs opérations commerciales. L'une des applications les plus importantes de l'IRB concerne la gestion du crédit, notamment la détermination des limites, la tarification des prêts et la mesure de l'efficacité. Parallèlement, elle permet une gestion proactive du portefeuille en fonction des niveaux de risque, des profits ajustés au risque et de l'appétit de la banque pour chaque portefeuille de risque, contribuant ainsi aux décisions d'allocation de capital et à une planification/stratégie de capital efficace. Outre ces applications, TPBank poursuivra ses recherches et l'application des résultats de l'IRB dans le cadre de ses projets à venir afin de contribuer à l'amélioration continue de ses capacités de gestion des risques.

Lors de cet événement, M. Le Trung Kien, directeur adjoint du département de supervision du système de sécurité des établissements de crédit, a vivement salué l'orientation et l'initiative de TPBank dans la mise en œuvre du projet Bâle III.

Selon M. Kien, l'application de normes au développement des établissements de crédit, outre le développement de leur taille, repose sur une technologie de pointe, essentielle au maintien et à la sécurité du système bancaire. Ce projet, dont le calendrier de réalisation est court, représente un défi de taille pour TPBank, mais, en cas de succès, il constituera une avancée majeure en matière de gestion des risques et renforcera les valeurs fondamentales à long terme.

M. Le Trung Kien, directeur adjoint du département de supervision du système de sécurité des établissements de crédit, est intervenu lors de l'événement. Photo : TPBank

Bâle désigne les traités de surveillance bancaire édictés par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, visant à renforcer la stabilité financière en améliorant la qualité de la supervision bancaire à l'échelle mondiale. L'accord de Bâle III, en particulier, définit les exigences en matière de gestion des fonds propres et des liquidités. Plus le niveau de norme est élevé, plus les exigences de fonds propres sont strictes, avec notamment l'application obligatoire de coussins de fonds propres plus importants pour réduire les risques opérationnels. Selon l'approche standard précédente (AS), les actifs bancaires se voyaient attribuer des pondérations de risque fixes, spécifiées pour chaque catégorie d'actifs en fonction de son niveau de risque. Cela permettait aux banques de garantir des ratios de liquidité, un effet de levier et des réserves de capital suffisants pour s'adapter aux fluctuations du marché et résister aux chocs économiques .

« Toutefois, la possibilité de devoir constituer des réserves de capital supérieures aux besoins constitue un inconvénient de cette méthode, car elle affecte directement la rentabilité et les bénéfices de la banque », a déclaré un représentant de TPBank.

Parallèlement, l'IRB permet aux banques d'utiliser leurs propres modèles et pratiques internes de gestion des risques pour évaluer elles-mêmes les composantes et les niveaux de risque de leurs portefeuilles d'actifs, et ainsi calculer leurs exigences de fonds propres avec une plus grande précision que les simples pourcentages de pondération des risques prescrits par la SA. Au lieu d'appliquer une pondération des risques rigide comme dans l'ancienne méthode, l'estimation des paramètres de risque au moyen de modèles spécifiques contribue à une mesure plus précise du risque, reflétant plus fidèlement le niveau de risque de chaque client/prêt et offrant des opportunités d'économies de capital si la banque détient un portefeuille de crédit de qualité.

Des représentants de TPBank et des invités/partenaires lors de la cérémonie de lancement du projet de calcul des fonds propres de TPBank basé sur Bâle III. Photo : TPBank

En novembre 2021, TPBank a annoncé avoir pleinement satisfait aux exigences de Bâle III et de la norme IFRS 9 et les avoir mises en œuvre intégralement à partir du quatrième trimestre. À cette époque, TPBank était la première banque vietnamienne à être auditée et reconnue par un organisme tiers, KPMG Vietnam Co., Ltd. En 2022, alors que de nombreuses banques vietnamiennes appliquaient encore Bâle II, TPBank a finalisé la mise en œuvre de Bâle III et des réformes de Bâle III conformément aux normes de l'agence. En mai de cette année, la banque a poursuivi la mise en œuvre du projet de calcul des fonds propres de Bâle III selon la méthode de notation interne (FIRB et AIRB).

Pour effectuer des calculs à l'aide de l'IRB, les banques doivent satisfaire aux exigences de qualité des données et de gouvernance des modèles. Les données utilisées pour construire les modèles IRB doivent être simultanément complètes, intègres et pertinentes, et couvrir une période minimale de 5 à 7 ans. Par conséquent, les banques doivent investir des ressources dans la collecte, la construction et la gestion d'entrepôts de données contenant de très grands volumes de données. Parallèlement, le grand nombre de modèles à construire, à surveiller et à valider exige également des banques qu'elles disposent d'un cadre de gouvernance des modèles robuste et d'une équipe de professionnels hautement qualifiés.

La collecte de données et la construction de modèles d'évaluation des pertes de crédit attendues selon la norme IFRS 9, préalablement auditées par un organisme tiers indépendant (Ernst & Young Malaysia), ont démontré la qualité des modèles quantitatifs du système de mesure interne. Ceci constitue un socle solide permettant à TPBank de poursuivre ses travaux de recherche, de mise en œuvre, de développement et d'ajustement des modèles de PD, LGD et EAD conformément aux normes IRB (Bâle III). Par ailleurs, la banque a mis en œuvre des technologies de pointe, telles que des algorithmes d'intelligence artificielle et l'apprentissage automatique, afin d'optimiser le développement et la gestion de ces modèles.

Selon les représentants des banques, pour ce faire, les banques doivent sacrifier leurs profits à court terme afin de résoudre le problème des coûts d'investissement importants, notamment les investissements dans les systèmes informatiques, le traitement des données, l'application d'algorithmes avancés ainsi que les coûts liés au recrutement, à la formation et au maintien d'un personnel hautement qualifié pour répondre aux exigences de la banque.

« L’objectif de développement de TPBank est de devenir l’une des banques de référence en matière de respect et d’application des normes internationales de gestion des risques dans ses opérations. Nous disposons de solides atouts technologiques, de données pertinentes et d’un personnel hautement qualifié pour poursuivre cette année la mise en œuvre du calcul des fonds propres conformément aux normes IRB », a déclaré M. Nguyen Hung, directeur général de TPBank.

Selon le représentant de la banque, l'application de ces normes internationales avancées exige beaucoup d'efforts, de dépenses et une autolimitation de ses activités conformément aux exigences strictes de ces normes.

An Nhien

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