イーサップ3合資会社の株式譲渡時に脱税の兆候が見られるスアンティエングループ幹部の事件ファイルがダクラク省警察に移管された – 写真：MC
11月19日、ダクラク省税務局の幹部は、イーサップ3株式会社の株式譲渡時に脱税の疑いがあるスアンティエングループ幹部の事件について、捜査と処理のためダクラク省警察に書類を移管したと発表した。
脱税の疑いに関する事件ファイルを警察に移送する。
ダクラク省税務局長は、報道機関による情報提供と税務総局からの検討要請を受け、同局は関連する内容の一部を提供して明確にしたと述べた。
ダクラク省税務局は、本件を審査した結果、Ea Sup 3株式会社が脱税（納税申告書の提出期限から90日以上経過した申告）を行ったと判断しました。同社は、ダクラク省税務局による調査・処理後、当該税金を国家予算に納付しました。
そのため、ダクラク省税務局は、省警察に対し、その機能と権限に従って、Ea Sup 3株式会社に対する事件の調査、措置の決定、処理への協力を要請する文書を継続的に送付した。
同リーダーは、税務局は引き続き状況を監視しており、税務総局からのフィードバックを受けて指示を真剣に実施すると付け加えた。警察との調整と情報交換の結果により、企業による違反への対応が法律に従って行われることが確実となるだろう。
ダクラク省税務局も、規則に従ってさらなる措置を取る前に警察の結論が出るまで、2022年12月27日付の罰金決定を取り消した。
職員の不正行為に関して、ダクラク省税務局は、検査監査第1部の部長と検査監査第1部の職員の責任を再検討し、明確にするための会議を開催した。その後、省税務局は、この2名に対し、自己批判を行い、過ちから学ぶよう求めた。
彼らは検査を受けたときだけ税金を払うことを思い出した。
ダクラク省税務局長によると、今回の調査では、スアン・ティエン・グループの幹部らが長期間にわたり納税を「忘れていた」ことも明らかになった。彼らは税務当局の査察を受け、措置が取られた時点で初めて個人所得税を納税していた。
具体的には、2020年2月20日、Xuan Thienグループの取締役会長であるNguyen Van Thien氏がVu Canh Tuan氏に706,000株（70億6,000万VND相当）を譲渡しました。
約2年8か月後の2022年10月17日（ダクラク税務局が税務調査の決定を出した後）、Ea Sup 3株式会社はついにティエン氏の個人所得税を700万VND超で申告しました。
エア・スープ3株式会社のプロジェクトは、ダクラク省エア・スープ郡イアロップ村の125ヘクタールの土地に、総投資額1兆7,650億ドンで建設される。このプロジェクトは、ダクラク省にあるスアン・ティエン・グループの5つの工場群の一部である。（写真：MC）
同様に、2021年9月16日、Xuan Thien Groupの取締役会副会長であるNguyen Van Thuy氏は、Ea Sup 3 Joint Stock Companyの3,810万株以上（3,810億VND以上）をPham Van Tuat氏に譲渡しましたが、直接税金を申告しませんでした。
約10か月後の2022年7月8日（ダクラク省税務局が2022年8月15日に税務監査の決定を出す前）、Ea Sup 3株式会社はついにトゥイ氏に代わって資本譲渡活動による個人所得税を申告し、納税額は3億8,100万VNDを超えました。
2022年7月9日、同社はトゥイ氏に代わって3億8,100万ドンを超える税金を国家予算に納付しました。また、2022年10月24日、Ea Sup 3株式会社はトゥイ氏に代わって3億8,100万ドンを超える個人所得税を納付しました。
ダクラク税務局長によると、今回事件を警察に移送した理由は、Ea Sup 3株式会社が初めて行政違反を犯し、ダクラク税務局が罰金決定を出す前に補足申告書を提出し、税金の全額を国家予算に納付していたためだという。
そのため、ダクラク税務局は当初、この事業に関して虚偽の申告をしたとして同社に罰金を科したが、現在では脱税の兆候があると再判定している。
この職員によれば、脱税ではなく虚偽の申告でEa Súp 3株式会社を処罰するという決定は職員の認識不足によるものであり、これは貴重な教訓となったという。
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