Les créances douteuses de l’ensemble du système dépassent 5 %

La forte augmentation des créances douteuses a entraîné une flambée des provisions pour risque de crédit, érodant non seulement les bénéfices, mais aussi les primes du Têt des employés de banque. L'ambiance des fêtes de fin d'année de certains établissements de crédit est devenue particulièrement tendue. Même le directeur général d'une société de crédit-bail d'une grande banque commerciale a dû quitter la soirée, « pas d'humeur à faire la fête », selon un subordonné confié à VietNamNet.

Auparavant, les réunions d'entreprise étaient très tendues, tournant autour de la classification des créances irrécouvrables des entreprises clientes. Faut-il conserver ce groupe de créances ou le transférer vers un autre groupe ? Continuer à accompagner les entreprises dans la restructuration de leur dette les aidera-t-il à redresser leur production et leur activité ? Ces préoccupations ont toujours été celles des dirigeants des établissements de crédit ces derniers temps.

« Le bénéfice avant provisionnement en 2023 est d'environ 250 milliards de VND. Après provisionnement, il ne reste que plus de 100 milliards de VND. À ce stade, l'espoir de recevoir une prime du Têt est très mince. Jamais une année n'a été aussi morose », a déclaré un employé de l'entreprise à VietNamNet.

Lors de la conférence de presse sur la mise en œuvre des tâches du secteur bancaire en 2024, tenue début janvier, M. Pham Chi Quang, directeur du département de politique monétaire de la SBV, a déclaré que bien que la SBV ait fonctionné de manière très flexible avec des solutions synchrones, les créances douteuses ont augmenté rapidement ces derniers temps, et maintenant le ratio de créances douteuses de l'ensemble du secteur a dépassé 5 % de la dette totale en cours de l'ensemble du système.

Les créances douteuses des établissements de crédit sont définies comme incluant les créances en souffrance depuis 3 mois ou plus, correspondant aux créances du groupe 3 (créances non conformes), du groupe 4 (créances douteuses) et du groupe 5 (créances avec perte potentielle de capital).

Conformément à la réglementation, les provisions pour risque de crédit augmentent progressivement de 20 % pour les dettes du groupe 3, à 50 % pour les dettes du groupe 4 et à 100 % pour les dettes du groupe 5.

Les rapports financiers du quatrième trimestre 2023 des banques montrent que l'augmentation de la dette du groupe 5 par rapport à 2022 se produit dans la plupart des banques.

Chez BIDV , la dette du groupe 5 a augmenté de 8,33% pour atteindre 12 868 milliards de VND dans le contexte où tous les groupes de dette ont augmenté par rapport à fin 2022.

Chez VietinBank , la dette du groupe 5 a grimpé de 50 % pour atteindre près de 9 400 milliards de VND au 31 décembre 2023. La dette du groupe 4 a également augmenté de 108 % pour atteindre 4 700 milliards de VND. Point positif : la dette des groupes 2 (dette nécessitant une attention particulière) et 3 de VietinBank a fortement diminué par rapport à fin 2022.

Le chiffre des créances douteuses de Vietcombank est encore plus inquiétant, car c'est la quatrième année consécutive que les créances douteuses augmentent à la fois en valeur absolue et en ratio.

Au 31 décembre 2023, les créances douteuses de Vietcombank ont ​​atteint 12 455 milliards de VND, soit une augmentation de 59,3 % par rapport à fin 2022 et représentaient 0,98 % de l'encours total de la dette de la banque, alors que ce taux était de 0,68 % en 2022, 0,64 % en 2021 et seulement 0,62 % en 2020.

Il convient de noter que les créances douteuses de Vietcombank ont ​​augmenté de 18 % pour atteindre plus de 7 800 milliards de VND à la fin de 2023. En revanche, les dépenses de provision pour risque de crédit ont fortement diminué de 51,8 % pour atteindre 4 565 milliards de VND.

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Les créances douteuses des banques ont fortement augmenté. (Photo : VCB).

La tristesse n'est pas personnelle

Les créances douteuses en général et les créances du groupe 5 ont également fortement augmenté dans les banques commerciales, même celles ayant une faible appétence au risque.

Bao Viet Commercial Joint Stock Bank (BVBank) a déclaré que le ratio de créances douteuses à fin 2023 avait augmenté pour atteindre 3,31 % (contre 2,79 % en 2022). BVBank a dû augmenter ses provisions au dernier trimestre de l'année, les coûts de provisionnement du risque de crédit atteignant 135 milliards de VND, en hausse de 34 % par rapport à la même période. Cumulés sur l'ensemble de l'année, les coûts de provisionnement du risque de crédit ont atteint près de 280 milliards de VND, en hausse de 23 % par rapport à 2022. Par conséquent, à fin 2023, le bénéfice avant impôts a atteint près de 72 milliards de VND, en baisse de 84 % par rapport à 2022.

Toutefois, le signe optimiste pour BVBank est que 2023 marquera une transition réussie vers le segment des prêts personnels. Si, sur la période 2019-2022, la part moyenne des prêts personnels ne représentait que 54 % de l'encours total de la dette, en 2023, ce chiffre a atteint 70 %.

L’ambition de devenir une banque de détail avec un segment de clientèle essentiellement composé de particuliers contribuera à diversifier le niveau de risque, améliorant ainsi progressivement la qualité des actifs.

La même chose se produit avec les banques de détail comme VIB, lorsque les prêts aux entreprises et aux particuliers représentent souvent plus de 80 % du total des prêts en cours (84,41 % en 2023 et 89 % en 2022).

Toutefois, les provisions pour risque de crédit de VIB ont également augmenté de 39 % en glissement annuel, pour atteindre plus de 4 200 milliards de VND. En 2023, VIB a également recouvré plus de 692 milliards de VND de créances traitées les années précédentes (soit une augmentation de 83 % par rapport à 2022).

Le taux de créances douteuses de VIB s'élève à 2,2 % fin 2023 (contre 1,79 % en 2022). Cependant, la dette du groupe 5 a diminué de 10 % par rapport à fin 2022, pour atteindre 2 200 milliards de VND.

À l'instar d'Exmbank, les créances douteuses sont passées de 1,8 % en début d'année à 2,65 %. La banque a ainsi dû provisionner près de 700 milliards de VND pour risque de crédit (soit sept fois plus que l'année précédente). Le bénéfice avant impôts a ainsi diminué de 27 %, pour s'établir à 2 720 milliards de VND.

Chez ACB, bien que la banque ait toujours affiché un faible ratio de créances douteuses, l'endettement des trois groupes a augmenté au cours de l'année écoulée. Actuellement, les créances douteuses de la banque dépassent 5 800 milliards de VND, soit une forte hausse de 93 % par rapport à fin 2022 et représentent 1,2 % de l'encours total de la dette. Les coûts de provisionnement du risque de crédit d'ACB ont également fortement augmenté, passant de 70 milliards de VND en 2022 à 1 804 milliards de VND en 2023.

TPBank est également considérée comme une banque maîtrisant ses créances douteuses à moins de 1 %. Cependant, fin 2023, son ratio de créances douteuses s'élevait à 2,04 %, atteignant 4 200 milliards de VND.

Selon les banques, l'impact des taux d'intérêt élevés de mobilisation de capitaux sur le marché au cours des derniers mois de 2022 et du premier trimestre de 2023 a considérablement augmenté le coût du paiement des intérêts sur les dépôts en 2023. Parallèlement à l'augmentation des créances douteuses en raison des difficultés des clients, le coût du provisionnement a également augmenté, affectant les bénéfices.