ตามข้อกล่าวหา คุณไม ถิ ฮอง ฮันห์ เป็นเจ้าของบริษัทน้ำมันเซวียนเวียด ในปี 2558 บริษัทนี้มีทุนจดทะเบียน 50,000 ล้านดอง และในเดือนธันวาคม 2564 ทุนจดทะเบียนเพิ่มขึ้นเป็น 3,000 ล้านดอง ในปี 2566 บริษัทนี้มีสาขา 15 แห่ง สถานีบริการน้ำมัน 6 แห่ง และบริษัทที่เกี่ยวข้องอีก 9 แห่ง ซึ่งคุณฮันห์ได้ก่อตั้งหรือเข้าซื้อหุ้นของบริษัทหลายแห่ง

ตามกฎหมายแล้ว ภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมเป็นภาษีทางอ้อมที่จัดเก็บจากผลิตภัณฑ์และสินค้าที่เมื่อนำไปใช้แล้วส่งผลกระทบด้านลบต่อสิ่งแวดล้อม รวมถึงน้ำมันเบนซินและน้ำมันเบนซิน ผู้เสียภาษีคือผู้บริโภค โดยภาษีดังกล่าวจะถูกนำไปคำนวณรวมในราคาขายของสินค้าและบริการ และจะจ่ายให้แก่ผู้ขายเมื่อซื้อสินค้า เพื่อให้ผู้ขายสามารถนำไปชำระเข้างบประมาณแผ่นดินเป็นรายเดือนในนามของผู้ซื้อ

น้ำมันเซวียนเวียด 153.jpg
จำเลย ไม ถิ ฮอง ฮันห์ เจ้าของบริษัทน้ำมันเซวียนเวียด ภาพ: กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ

ผู้ประกอบการค้าหลักมีหน้าที่รับผิดชอบในการบริหารจัดการและชำระภาษีจำนวนนี้ให้กับงบประมาณแผ่นดินในนามของผู้บริโภคเป็นระยะๆ (ไม่เกิน 90 วันนับจากวันที่ยื่นคำประกาศ)

ผลการสอบสวนพบว่าตั้งแต่เดือนตุลาคม 2564 ถึงกรกฎาคม 2565 แม้ว่าเธอจะจัดเก็บภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมในนามของรัฐได้มากกว่า 1,244 พันล้านดอง แต่นางสาว Mai Thi Hong Hanh ไม่ได้ดำเนินการและไม่ได้สั่งให้พนักงานชำระภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมให้กับงบประมาณแผ่นดินตามที่กำหนดไว้

นางสาวฮันห์โอนเงินจากบัญชีของบริษัทน้ำมันเซวียนเวียดเข้าบัญชีส่วนตัวของเธอและนำไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวอื่น ส่งผลให้สูญเสียเงินจำนวนดังกล่าว

คุณฮาญไม่มีความสามารถทางการเงินที่จะโอนเงินภาษีที่จัดเก็บได้เข้างบประมาณแผ่นดินอีกต่อไป ดังนั้นจึงมีหลักฐานว่าจำนวนเงินภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมที่คุณฮาญเก็บให้รัฐนั้นถูกโอนจากบัญชีของบริษัทน้ำมันเซวียนเวียดเพื่อนำไปเป็นสินทรัพย์ในชื่อของนางฮาญ หรือถูกมหาเศรษฐีหญิงรายนี้นำเงินไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวอื่นๆ (เช่น ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในชื่อของตนเองเพื่อการลงทุน ให้กู้ยืมเงินกับเพื่อน ให้สินบน ฯลฯ)

ข้อกล่าวหาระบุว่า นางสาวไม ถิ ฮอง ฮันห์ ได้ให้สินบน 22 ครั้ง รวมเป็นเงินกว่า 31,000 ล้านดอง ณ สำนักงานสอบสวนกลาง นางสาวฮันห์ ตระหนักดีว่าการกระทำของตนผิดกฎหมาย จึงสารภาพอย่างตรงไปตรงมา

สำนักงานสอบสวนระบุว่า บริษัทของนางสาวฮันห์มีหนี้เสียมากกว่า 6,178 พันล้านดอง เฉพาะบริษัทน้ำมันเซวียนเวียดเพียงแห่งเดียวมีหนี้ค้างชำระกับธนาคารมากกว่า 5,907 พันล้านดอง โดยเป็นหนี้ธนาคาร BIDV มากกว่า 1,365 พันล้านดอง ธนาคาร Agribank มากกว่า 77 พันล้านดอง และธนาคาร Vietinbank มากกว่า 1,603 พันล้านดอง

ในส่วนของสัญญาณการละเมิดที่เกี่ยวข้องกับการกู้ยืมของบริษัท Xuyen Viet Oil ที่สาขา Vietinbank Ben Tre และสัญญาณการละเมิดที่เกี่ยวข้องกับการกู้ยืมของบริษัท Xuyen Viet Oil ที่ Vietinbank และธนาคารอื่นอีก 3 แห่งนั้น จนถึงขณะนี้หน่วยงานเฉพาะทางยังไม่สามารถสรุปการประเมินมูลค่าทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับการกู้ยืมดังกล่าวได้

ดังนั้น เมื่อวันที่ 30 สิงหาคม 2567 สำนักงานสอบสวนคดีพิเศษ กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ จึงได้แยกพฤติการณ์และเอกสารในประเด็นนี้ไว้ เพื่อดำเนินการสืบสวนสอบสวนและชี้แจงตามประกาศรับแจ้งและมอบหมายให้ดูแลแหล่งข้อมูลเกี่ยวกับอาชญากรรมต่อไป

ขณะนี้บัญชี 17 บัญชีในธนาคาร 8 แห่งของคุณฮาญ และบัญชี 19 บัญชีของบริษัท Xuyen Viet Oil ในธนาคาร 5 แห่ง เหลือเงินเพียง 4 พันล้านดองกว่า และอีกกว่า 244 เหรียญสหรัฐเท่านั้น

นางสาวฮันห์กล่าวว่า บริษัท Xuyen Viet Oil ได้เปิดบัญชีที่ BIDV, SHB และ Vietinbank เพื่อใช้ในการจัดตั้งกองทุนรักษาเสถียรภาพราคา

จากเอกสารการเปิดบัญชีและข้อมูลที่ธนาคารให้ไว้ หน่วยงานสอบสวนสรุปว่า นางฮันห์ไม่ได้ลงทะเบียนขั้นตอนในการระบุบัญชีเหล่านี้ว่าเป็นบัญชีกองทุนรักษาเสถียรภาพราคา

บัญชีเหล่านี้เป็นเพียงบัญชีชำระเงินปกติ และธนาคารเหล่านี้ไม่ได้รับคำขอเป็นลายลักษณ์อักษรจากหน่วยงานบริหารของรัฐเกี่ยวกับกองทุนรักษาเสถียรภาพราคา ดังนั้น สำนักงานอัยการสูงสุดจึงเชื่อว่าไม่มีมูลเหตุที่จะต้องพิจารณาความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้องของธนาคาร