Décret 304 et nouveaux développements en matière de saisie d'actifs garantis

L'un des textes législatifs importants qui entrera en vigueur en décembre 2025 est le décret 304/2025/ND-CP du gouvernement, qui fixe les conditions de saisie des garanties (TSBĐ) sur les créances irrécouvrables, conformément au point d, alinéa 2, article 198a de la loi sur les établissements de crédit (telle que modifiée et complétée). La promulgation du décret 304 est considérée comme une avancée majeure dans le perfectionnement du cadre juridique régissant la gestion des créances irrécouvrables, en renforçant à la fois la rigueur et la transparence, et en témoignant d'une approche humaine envers les emprunteurs.

Le principal point nouveau de ce décret est la réglementation stricte des conditions de confiscation lorsque le bien appartient à une catégorie particulière. Si la garantie est la résidence principale de l'emprunteur, l'établissement de crédit doit verser au garant une somme équivalente à 12 mois de salaire minimum. Cette aide constitue un filet de sécurité, permettant à l'emprunteur de se reloger et de se stabiliser après la perte de son bien. En cas de confiscation des principaux outils de travail non constitués en capital, l'emprunteur recevra une aide équivalente à 6 mois de salaire minimum afin de lui permettre de maintenir son niveau de vie pendant cette période difficile. Ce mécanisme, totalement inédit par rapport aux réglementations précédentes, témoigne d'une approche plus souple et pragmatique, ainsi que d'une réelle humanité dans la gestion des créances douteuses.

Afin de garantir la transparence du traitement, le décret 304 stipule clairement que la charge de la preuve incombe à l'emprunteur. Dans les 10 jours ouvrables suivant la réception de la demande du créancier garanti, l'emprunteur doit fournir les documents attestant que le bien appartient ou non à la catégorie spéciale. Le dossier comprend notamment les documents confirmant la propriété, les relevés de revenus, un justificatif de domicile ou tout document attestant que le bien constitue l'unique source de revenus. L'emprunteur est responsable de l'exactitude et de la légalité de toutes les informations fournies. À défaut de fourniture des informations dans le délai imparti, le bien sera automatiquement exclu de la catégorie des biens pris en charge. Cette réglementation vise à prévenir les abus du mécanisme visant à prolonger indûment le traitement des créances, tout en établissant un cadre juridique clair et en évitant les litiges.

Outre les obligations des emprunteurs, le décret précise également les responsabilités des établissements de crédit tout au long de la procédure de saisie. Ainsi, le créancier garanti est tenu de fournir une information complète permettant à l'emprunteur de comprendre ses droits, ses obligations et le mécanisme de soutien prévu. Un soutien financier doit être apporté avant la saisie et inclus dans les frais de gestion du bien. L'ensemble de la procédure de saisie doit être conforme à l'article 198a de la loi relative aux établissements de crédit, depuis la notification et la coordination avec les autorités locales jusqu'à la saisie proprement dite. La normalisation de cette procédure contribue à limiter les risques juridiques, à garantir la transparence et à prévenir les abus de pouvoir et les procédures irrégulières.

Commentant l'importance du décret 304, M. Nguyen Duc Lenh, directeur adjoint de la Banque d'État du Vietnam pour la région 2, a déclaré que ce document a des implications profondes et de grande portée. D'une part, le décret facilite un recouvrement plus proactif des créances par les établissements de crédit, libérant ainsi des capitaux pour l' économie et améliorant l'efficacité du crédit. D'autre part, le cadre juridique clair contribue à responsabiliser davantage les emprunteurs, les incitant à utiliser les capitaux à bon escient et à rembourser leurs dettes intégralement et dans les délais. Parallèlement, le mécanisme de soutien aux groupes vulnérables témoigne d'humanité et de responsabilité partagée, atténue les chocs financiers et garantit la sécurité sociale. Avec la légalisation de la résolution 42 et la mise en œuvre intégrale du décret 304, la gestion des créances douteuses s'inscrit dans un cadre plus stable, jetant ainsi les bases d'un développement du crédit sûr et durable.

Partageant le même avis, un expert économique a fait remarquer que, grâce au nouveau cadre juridique, les droits des créanciers sont toujours protégés afin de garantir la circulation des capitaux, mais qu'ils doivent se conformer strictement aux procédures de notification, de publication et à une série d'autres conditions pour protéger les droits et intérêts légitimes des emprunteurs. « Les banques sont contraintes de professionnaliser leurs opérations de gestion des créances au lieu de se concentrer uniquement sur le recouvrement à tout prix », a souligné cet expert. Selon lui, le progrès le plus significatif du décret 304 est le rétablissement d'un équilibre entre efficacité économique et protection sociale dans la gestion des créances douteuses. La réglementation obligeant les banques à allouer une aide équivalente à 6 à 12 mois de salaire minimum lors de la saisie de biens constituant la résidence principale ou le principal moyen de subsistance a comblé une lacune juridique antérieure, aidant ainsi les personnes à éviter de perdre leurs moyens de subsistance essentiels après avoir remboursé leurs dettes.

Un cadre juridique solide, une approche humaine et un mécanisme opérationnel clair sont les valeurs fondamentales sur lesquelles le décret 304 jette les bases pour l'avenir de la gestion des prêts non performants dans le système bancaire vietnamien dans la nouvelle phase.

Source : https://thoibaonganhang.vn/nghi-dinh-304-va-buoc-chuyen-moi-trong-thu-giu-tai-san-bao-dam-174847.html