企業の実質的所有権の問題の明確化

関係機関は、ベトナムをグレーリストから除外することを決意し、企業の実質的所有者に関する規制を法的規制に追加することについて意見を求めている。

ベトナムをグレーリストから除外：企業の実質的所有権の問題を明確化する

関係機関は、ベトナムをグレーリストから除外することを決意し、企業の実質的所有者に関する規制を法的規制に追加することについて意見を求めている。

2023年6月、金融活動作業部会（FATF）はベトナムを強化監視リスト（グレーリストとも呼ばれる）に掲載し、マネーロンダリング対策、テロ資金供与対策、大量破壊兵器の拡散防止資金供与対策のメカニズムにおける欠陥に対処するためにベトナムに対して17の行動勧告を行った。

しかし、実質的所有者に関する内容を含む法的枠組みに変更がない場合、FATFはベトナムをブラックリストに載せることを検討する可能性がある。これは企業の投資環境と経済に影響を及ぼすでしょう。したがって、民間部門が最も大きな影響を受けることになります。これらの措置は金融システムの効率的な運営に直接影響を及ぼし、間接的には国の経済、 政治、社会の多くの側面に影響を及ぼすでしょう。

首相は、ベトナムをグレーリストから外す決意を固め、2024年2月23日に、マネーロンダリング、テロ資金供与、大量破壊兵器拡散資金供与の防止と対策に関するベトナム政府の公約を実行するための国家行動計画を公布した。

特に、首相は計画投資省に対し、法人の実質的所有者（および該当する場合は法的契約）に関する完全で正確かつ最新の情報へのタイムリーなアクセスを管轄当局に提供し、違反に対して適切で効果的、釣り合いが取れた抑止力のある措置を適用するためのメカニズムを開発するよう指示し、完了期限は2025年5月とした。

この任務を遂行するため、計画投資省の事業登録管理局は、専門機関の代表者の参加を得て、企業法に企業の実質的所有者に関する規制を追加することに関する意見を集めるセミナーを開催したばかりである。

実質的所有者情報の収集に関する規制を策定する目的は、企業の投資および事業活動を実際に管理および統制する最終的な個人を見つけることです。この規制の完成により、ベトナムのマネーロンダリング対策ランキングが向上し、投資・ビジネス環境が透明かつ健全になり、投資家を誘致し、マネーロンダリング犯罪の防止と撲滅に貢献することになります。

企業登録管理局の調査と総合によれば、企業の実質的所有者に関する情報収集に関する法的規制とメカニズムは、世界銀行（WB）、国際機関（IMF、国連、OECD）の新しいビジネス環境評価指数の指標の1つであり、関連文書、論文、国際宣言、協定に含まれています。

現在、約 90/160 の経済圏が企業の実質的所有権に関する規制を有しています。概念的には、共通点は、ほとんどの国が、管理、優位性、または直接的もしくは間接的な所有権に言及することに加えて、法人の実効所有権を 10 ～ 25% と定義する特定の株式所有権しきい値を定義していることです。

ANVI法律事務所所長の弁護士Truong Thanh Duc氏によると、実質的所有者に関する規制の改正と補足はマネーロンダリング防止のためだけでなく、非常に必要である。 「我々は深く統合されており、従い、服従しないことはあり得ない」とドゥック氏は語った。

ドゥック氏は、実質的所有権の問題はこれまでベトナムと多くの国との間の数多くの法的文書や協力協定で取り上げられてきたと述べた。しかし、今後この問題を補完するために企業法を改正する際には、起草機関は会社所有者の概念を明確にする必要があります。

ベトナム政府の公約によると、法改正の完了期限は2025年5月です。ただし、法改正の時期は、法律文書公布法に基づく多くの手続きを経て、国会の法律および条例制定プログラムに従って実施される必要があります。

さらに、ビジネス界のほとんどはこの概念に馴染みがないため、企業の実質的所有者に関する情報収集の要件の法制化については、より効果的な実施のために十分に周知徹底する必要があります。

中央経済管理研究所副所長のグエン・ホア・クオン氏は、法律の原則的な問題を改正し、その後、実施ガイドラインでより慎重に改正することを検討することが可能であると述べた。さらに、具体的な規制を策定するために、州の管理機関が何をすべきか、企業が何をすべきかという2つの問題に焦点を当てる必要があります。

出典: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html