企業の実質的所有権の問題の明確化

関係機関は、ベトナムをグレーリストから除外することを決意し、企業の実質的所有者に関する規制を法的規制に追加することについて意見を求めている。

ベトナムをグレーリストから除外：企業の実質的所有権の問題を明確化する

関係機関は、ベトナムをグレーリストから除外することを決意し、企業の実質的所有者に関する規制を法的規制に追加することについて意見を求めている。

2023年6月、金融活動作業部会（FATF）はベトナムを強化監視リスト（グレーリストとも呼ばれる）に掲載し、マネーロンダリング、テロ資金供与、大量破壊兵器の拡散への資金提供を防止するメカニズムの欠陥に対処するためにベトナムに対して17の行動勧告を行った。

しかし、実質的所有者に関する内容を含む法的枠組みに変更がない場合、FATFはベトナムをブラックリストに掲載することを検討する可能性があります。これは、企業の投資環境と経済に影響を及ぼすでしょう。したがって、民間セクターが最も大きな影響を受けることになります。これらの措置は、金融システムの効率的な運営に直接影響を与え、間接的にはベトナムの経済、 政治、社会の多くの側面に影響を及ぼすでしょう。

首相は、ベトナムをグレーリストから外す決意を固め、2024年2月23日に、マネーロンダリング、テロ資金供与、大量破壊兵器拡散資金供与の防止と対策に関するベトナム政府の公約を実行するための国家行動計画を公布した。

特に、首相は計画投資省に対し、法人の実質的所有者（該当する場合は法的契約も）に関する完全で正確かつ最新の情報に管轄当局がタイムリーにアクセスできるようにし、違反に対して適切で効果的、釣り合いが取れた抑止力のある措置を適用するためのメカニズムを開発するよう指示し、完了期限は2025年5月とした。

この任務を遂行するため、計画投資省の事業登録管理局は、専門部署の代表者の参加を得て、企業法に企業の実質的所有者に関する規制を追加することに関する意見を集めるセミナーを開催した。

実質的所有者に関する情報収集に関する規則を策定する目的は、企業の投資および事業活動を実際に支配・統制する最終的な個人を特定することです。この規則の完成は、ベトナムのマネーロンダリング対策ランキングの向上、投資・事業環境の透明性と健全性の向上、投資家の誘致、そしてマネーロンダリング犯罪の防止と撲滅に貢献するでしょう。

企業登録管理部の調査と総合によれば、企業の実質的所有者に関する情報収集に関する法的規制とメカニズムは、世界銀行（WB）や国際機関（IMF、国連、OECD）の新しいビジネス環境評価指数の指標の1つであり、関連文書、論文、宣言、国際協定に含まれている。

現在、160カ国中約90カ国が企業の実質的所有権に関する規制を制定しています。概念的には、ほとんどの国が、支配権、優位性、または直接的もしくは間接的な所有権に加え、法人の実質的所有権を10～25%と定義する特定の株式保有基準を定めていることが共通点です。

ANVI法律事務所の所長であるチュオン・タン・ドゥック弁護士によると、実質的所有者に関する規制の改正と補足は、マネーロンダリング防止のためだけでなく、非常に重要だという。「私たちは深く関わっており、遵守を怠ることはできません」とドゥック氏は述べた。

ドゥック氏は、実質的所有権の問題は、ベトナムと多くの国との間の多くの法的文書や協力協定において過去に言及されてきたと述べた。しかし、将来この問題を補足するために企業法を改正する際には、起草機関は会社所有者の概念を明確にする必要がある。

ベトナム政府の公約によると、法改正の完了期限は2025年5月となっている。しかし、法改正の時期は、法律文書公布法に基づく多くの手続きを経て、国会の法律および条例策定プログラムに従って実施されなければならない。

さらに、ビジネス界のほとんどはこの概念に馴染みがないため、企業の実質的所有者に関する情報収集の要件の法制化については、より効果的な実施のために十分に周知徹底する必要があります。

中央経済管理研究所のグエン・ホア・クオン副所長は、まず法律の根本的問題点を改正し、その後、ガイドライン文書の中でより慎重に改正することを検討できると述べた。さらに、具体的な規制を策定するためには、国家管理機関が何をすべきか、そして企業が何をすべきかという2つの問題に焦点を当てる必要がある。

出典: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html